演示账套

你好老师我12份的报表利润总额金额大，但是我调增调减完纳税所得额小，我这年底怎样缴纳企业所得税？要是后面退税很麻烦，这怎么弄

2021-12-30 12:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-30 12:04

您好，申报的时候，就收入=成本，利润总额=0

快账用户8820 追问 2021-12-30 12:07

可是这样就和报表的数字对不上呀，会不会税务上查呀

快账用户8820 追问 2021-12-30 12:14

利润总额是零，报表上利润总额有数字可以吗？

快账用户8820 追问 2021-12-30 12:21

企业所得税申报表利润总额数字和财务报表利润总额数字不一致可以吗？

齐红老师解答 2021-12-30 12:35

可是这样就和报表的数字对不上呀，会不会税务上查呀？汇算清缴的时候再补

齐红老师解答 2021-12-30 12:35

企业所得税申报表利润总额数字和财务报表利润总额数字不一致可以吗？是可以的

您好，申报的时候，就收入=成本，利润总额=0

2021-12-30

你好，基本是用利润总额减去调减加上调整-20年已经季度预缴的所得税

2021-01-14

你好，财务报表不用更正的，你可以直接做到发现的当月。

2023-11-08

您好，这个涉及到税会差异。 1.比如计提坏账准备，会导致资产的账面价值小于计税基础，（税务不认可计提坏账），因此导致可抵扣暂时性差异，计提的坏账准备要调增。 2.同理，交易性金融资产，税法认可成本法。所以形成的公允价值变动损益，导致账面价值大于计税基础，形成应纳税暂时性差异，调减该部分金额

2020-08-29

调整年报 6703.39/5% 填写纳税调整明细表扣除项目

2020-10-13

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