演示账套

问题在图片上，求解答。

2021-12-24 14:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-12-24 15:02

同学您好，很高兴与你相互学习这道题目，正在解答中，请稍等

快账用户9716 追问 2021-12-24 15:22

解答出来了吗

齐红老师解答 2021-12-24 15:47

（1）1560元可作进项税额抵扣（2）消费税：300×250=75000（元）增值税：3800×300×13%=148200（元）（3）3吨=6000斤消费税：（4680×3+2340）÷（1+13%）×20%+6000×0.5=5899.12（元）增值税：（4680×3+2340）÷（1+13%）×13%=1884.42（元）（4）0.2吨=400斤消费税：｛37000×0.2×（1+10%）+400×0.5｝÷（1−20%）×20%+400×0.5=2285（元）增值税：｛37000×0.2×（1+10%）+2285｝×13%=1355.25（元）该厂应纳增值税总额149879.67元：148200+1884.42+1355.25−1560=149879.67（元）该厂应纳消费税总额83184.12元： 75000+5899.12+2285=83184.12（元）

齐红老师解答 2021-12-24 15:47

希望我的回答能给同学带来帮助，谢谢

同学您好，很高兴与你相互学习这道题目，正在解答中，请稍等

2021-12-24

同学你好当月应纳消费税=180000*5%加8689*（1加20%）/（1-5%）*5%

2021-12-24

您好，稍等为您一一解答

2021-12-24

您好，计算过程如下 1月工资薪金预缴个税=（28000-1500-5000）*0.03=645 1月劳务报酬预缴个税=10000*（1-20%）*20%=1600 2月工资预缴个税（28000*2-5000*2-1500*2）*0.1-2520-645=1135 2月稿酬预缴个税=（2000-800）*20%=240

2021-12-24

利息扣除限额=150*6%=9 调增12-9=3 业务招待费限额=2400*5/1000=12 调增40-12=28 捐赠限额=300*12%=36 调增50-36=14 国债收入免调减5 滞纳金调增1 福利费限额1000*14%=140 调增155-140=15 教育费 1000*8%=80不调 1000*2%=20 应纳税所额额=300%2B3%2B28%2B14-5%2B1%2B15=356 应纳企税=356*0.25-20*10%=87 补税=87-75=12

2021-12-24