你好 ; 合理的。 你用货物抵减 也是会存在收入的处理的
老师好,我公司购买一批建筑用材料10万元,,按照理论重量付的款,也是合同金额,增值税专用发票已收到,但是货到后发现实际重量低于理论重量,所以销货方给我公司退回2千元钱,这种情况怎么处理?专用发票我还未认证抵扣,是需要我认证后,对方再给我开红字发票么?如果开了红字发票,我这边需要怎么处理进项税呢?能不能出现比对异常呢?
某公路运输企业除了进行客货运输业务以外,还兼营部分物流辅助服务业务和旅游业务。2019年9月,其经营情况如下 1.从事客运服务取得收入500万元(不含增值税),取得货运服务收入800万元(不含增值税) 2.该企业的货运客运场站向客户提供货物配载服务取得不含税收入 12万元;提供换乘服务取得不含税收入3万元;提供货物运输代理服务取得不含税收入0.8万元 3.承接1项旅游业务,共计取得旅游收入12万元,在完成旅游业务的过程中支付住宿费2万元、餐费1万元、旅游景点门票1.5万元。剩余的款项中含该公司提供交通工具取得的交通费收入4万元(不含税市场价格) 4.本月购置大巴车2辆,对方开具的增值税专用发票上注明的价款为40万元;购置小汽车1辆,对方开具的增值税专用发票上注明的价款20万元,税金2.6万元 5.本月支付乙公司的仓储费用6万元,取得对方开具的增值税专用发票 6)本月提供邮局寄送包裹,支付给邮局的款项为0.5万元;订阅报纸支付的款项为0.2万元。对方按运输企业的要求开具了增值税专用发票 计算该企业当月允许抵扣的进项税额 计算该企业当月的销项税额 计算当月应纳的增值税
老师,公司因为产品质量问题需要赔付对方公司9000万元,老板协商用货物抵扣,走了9万的货物,对方公司要求这9万的货物也开增值税专票,请问这合理吗,如果开票,这笔钱是要转入到营业外支出吧,增值税是需要正常交,那能抵扣企业所得税额吗
习题二甲公司是一家自营出口的生产企业,为增值税一般纳税人出口货物的征税率为13%,退税率为9%。本年3月购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明价款160万元、增值税额20.8万元,货已入库。甲公司取得的增值税专用发票本年3月符合抵扣规定。上期期末留抵税额为4万。当月向国内乙公司销售货物的不含税销售额为100万元,销项税额为13万元,内销货物成本为70万元款项尚未收到。本月出口货物销售额折合人民币200万元,出口货物成本140万元,款项尚未收到。习题甲公司为增值税一般纳税人,本年3月“应交税费一一应交增值税”科目贷方的销售税额为120000元,借方的进项税额为130000元。要求:对甲公司相关业务进行账务处理。
1.美途汽车集团为增值税一般纳税人,2019年9月份尚未抵扣完的进项税额为5100元。该企业2019年10月份有关生产经营业务如下:(1)以交款提货方式销售A型小汽车10辆给汽车销售公司,每辆不含税售价15万元,开具增值税专用发票注明应收价款150万元,款项全部收回。(2)销售B型小汽车50辆,给特约经销商,每辆不含税售价12万元,向特约经销商开具了增值税专用发票,注明价款600万元、增值税78万元。(3)企业将某单位逾期未退还包装物押金4万元转做其他业务收入。(4)购进机械设备取得增值税专用发票注明价款20万元,进项税额2.6万元,支付运费,取得货物运输业增值税专用发票,注明运输费5万元,税款0.45万元,该设备当月投入使用。(5)当月购进原材料取得增值税专用发票注明金额600万元、进项税额78万元,支付购进原材料的运费,取得货物运输业增值税专用发票,注明运输费20万元,税款1.8万元。(6)企业以商业汇票方式购入包装物一批,价款为6万元,增值税为0.78万元。(7)企业因材料质量问题将上月所购材料退还给供货方,收回价款4万元,增值税额
老师,为什么这里的摊销不减减值呢[捂脸][捂脸]
老师b也是坏事吧为啥不选择呢
老师我从五月份开始建账,之前三四月份不准备建账了,但我的银行存款要怎么做账才能对得上余额
想问下一般纳税人题目,求的是单位成本。如果是小规模它会有求单位成本的题目吗?又是怎么算的?
@董孝彬老师,你好,提问
老师b通俗说的话怎么理解
老师,双休,是月工资除以23还是22,要不要除补班那天
在23年做的工程,25年才取的材料成本发票怎么入账呢
老师,请问如果企业注销,基本查几年帐?长三角地区
老师 截止到3.15资产是300万 然后3.16-4.15进来104万的货 ➕3.16-4.15的利润 87万 减去欠了供货商的140万 最后剩下350万 为啥截止到4.15的资产加3.16-4.15的利润减去截止到4.15的欠款金额不一样呢
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那能冲抵企业所得税纳税额吗
你好 ; 你要结转成本的话 是可以冲利润的