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公司今年一月份购买的一部小汽车,原来的会计在一月份一次性计提折旧了(金额22万多),我该怎么调整这笔账

2021-11-29 16:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-29 16:40

你好,之前的分录是借管理费用贷累计折旧吗?

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快账用户1132 追问 2021-11-29 16:56

借固定资产,贷其他应付款。然后借管理费用-折旧费,贷累计折旧

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齐红老师 解答 2021-11-29 16:57

借累计折旧借管理费用负数。

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快账用户1132 追问 2021-11-29 17:12

老师的意思是,借累计折旧借管理费用负数。这样做一笔冲销原会计做的那笔? 然后再按月计提折旧?我在现在的月份做一笔分录补提近几个月的折旧可以吗? 有没像原会计那样一整笔提折旧的吗,她那样做不合理吧?还有固定资产不是次月计提折旧,她是当月就计提了折旧

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齐红老师 解答 2021-11-29 17:13

二月份到11月份不红冲 其他的都需要红冲。

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齐红老师 解答 2021-11-29 17:13

应该在二月份折旧的,你想要一次抵扣企业所得税,填写固定资产加速折旧表。

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