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老师,外账是不是等到月末才记账,假如进项大于销项,根据销项来算抵扣多少进项

2021-11-21 07:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-21 07:36

你好,这样的话也不能先认证,要根据销项来顶进项的认证金额

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快账用户6297 追问 2021-11-21 07:40

到征期打算认证多少,账上就记多少,其余的记入待认证吗

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快账用户6297 追问 2021-11-21 07:57

老师,都是先收到发票,到 证期时再认证,根据销项抵多少进项,因为先不确定抵多少进项,那先收到的进项暂不入账吗

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齐红老师 解答 2021-11-21 08:11

你好!是的,可以先这样处理

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快账用户6297 追问 2021-11-21 08:14

老师实际工作中做外账都是等到月末再做吗

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齐红老师 解答 2021-11-21 08:18

你好!看业务量,业务量大的中间也做一些

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你好,这样的话也不能先认证,要根据销项来顶进项的认证金额
2021-11-21
你好,同学。应纳税额=销项-进项,进项大于销项,不用缴税,留底下个月继续抵扣;销项大于进项,要进行缴税
2021-11-21
首先要知道所在行业得增值税税负率在多少。 税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额%2B本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 税负率是分类的,如增值税税负率为: 实际交纳增值税税额/不含税销售收入×100% 所得税税负率为: 实际交纳所得税税额/不含税销售收入×100%
2021-11-21
你好 税负是根据已开的销项税-现有的可以抵扣的进项税额,如果有缺口,可以考虑催收发票;也可以由产生进项税的部门预估能收到的进项税额,然后控制开票金额,两个思路
2024-01-09
您好,一般纳税人进项大于销项可以不做分录,销大于进项,说明要缴税,做以下结转分录 借;应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税。 上期留底的这个月可以继续抵扣。
2020-09-21
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