咨询
Q

我不知道怎么处理啦。增值税留抵,举例子:进项税:30万,销项税:45万,增值税上期留抵:6万,加计递减上期留抵15万。我这个月应该:45-30-6=9万,(这是我应该交的增值税)因为有加计递减留抵15万,用了9万加计递减留抵。所以这个月不用交税,我是用的9万加计递减需不需要在账上体现? 本月处理:结转本月未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 9万 贷:应交税费-未交增值税 9万 次月---月初抵减、交纳增值税 借:应交税费-未交增值税 9万 贷: 其他收益/营业外收入 9万 我现在就不知道次月这个,是在本月处理,还是次月处理。

2021-11-15 20:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-15 20:28

你好,同学。 是在次月抵减,本月结转税款,下月缴纳的时候,加记抵减税额在次月做分录

头像
快账用户3063 追问 2021-11-15 22:32

符合权责发生制吗

头像
齐红老师 解答 2021-11-15 22:49

这个税法规定是这样处理的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×