你好,调整的分录是 借:主营业务收入,贷:应交税费-应交增值税
4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
老师您好,我院信息科耗材采购,二次报价环节,个别单品免费赠送给医院,是否合规。
老师您好,年末计算费用发票多了,老板为了多缴点所得税,让抽出部分12月份费用发票放一月份做费用,挂预付账款,一月份记费用冲预付账款,大概一万左右的样子,可以这样操作吗
老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
老师,调整的分录,借,主营业务收入,贷,应交税费-应交增值税,只写这两笔吗? 我看不懂,这两笔,那一借一贷,主营业务收入账上能平吗? 这是调,18年-2020年的银行,及税费
你好,根据你的描述,只需要做这一笔调整分录就好了 借:主营业务收入,贷:应交税费-应交增值税
您能帮解释一下主营业务收入,一借一贷吗? 我也是第一次调这么乱的账
你好,因为之前按含税做主营业务收入,收入多入账了就需要冲销,冲销计入借方 之前应交税费—应交增值税没有入账,现在补入帐,所以计入贷方
我做了一笔,借,应交税费-转出未交增值税,贷,未交增值税 这样行吗?
你好,这个是小规模纳税人,没有 应交税费-转出未交增值税 这个科目
他做,主营业务收入是不含税的,只是没有做,应交税费-应交增值税
你好,是应收账款和应交税费同时少入账了,是这个意思?
他是这么做的,借,银行,贷,主营业务收入(不含税的) 我该怎么补笔,这笔应交税费-应交增值税呢
你好,那补做增值税分录就是 借:应收账款等科目,贷:应交税费-应交增值税
他做账上,没有体现过,应收,应付
你好,少做的增值税部分,也是通过银行收到了吗 ?
比如,借,应收账款XX科目611.65 贷,应交税费-应交增值税611.65 是这么做吗?
你好,如果是少做的增值税部分对应的款项没有收回,是这样做分录
有时候是,银行,有时候是,现金,没有用过,应收,应付账款科目
你好,少做的增值税部分对应的款项,到底有没有收回呢?
那如果是,银行或现金收回来呢 借,银行,贷应交税费-应交增值税 是这样吗
你好 如果是银行或现金收回来 借:银行存款,库存现金 贷:应交税费-应交增值税