请问一下老师！我是做内账的比如我这个月收到进项发票总计918万，其中税金是105万！当初采购入账有含税价或是不含税价，因为不知道哪些开票！比较乱！现在我想问的是收到进项发票我怎么做账准确？我是105万冲减了成本哦
你们有进销存的吗 暂估的具体的那些产品能查到不
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老师您好！九月我公司购进的商品货到发票未到，商品数量是3000个，不含税金额是9万，我做了暂估 借：库存商品9万 贷：应付账款～暂估入账9万 十月初我做了冲销，月末欠的发票和十月本月购进的货物发票一同收到，冲的分录是 借：库存商品 -9万 贷：应付账款～暂估入账 -9万 收到发票时的分录（包括上月欠的九万和本月的三万） 借：库存商品12万 进项税9%1.08万 贷：应付账款～xx公司13.08万 老师我主要想问的是库存商品台账是不是得做一个负数冲一下数量和购进时的成本呢？请老师指点一下
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老师，我 公司是销售中央空调，2016年成立 一直没有做内账，从2021.1月份开始建账，1月份收到张进项10万的发票，这10万进项票是2020年5月的发票，货什么都已收到过的了，就是发票1月开回，发票还有400多万没有开回来 我想问这个没有开回的发票怎么入账？现在库存商品和这个票一点不吻合的 我们是零售，如果要去统计发票和库存基本不可能。
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请问一下老师！我是做内账的比如我这个月收到进项发票总计918万，其中税金是105万！当初采购入账有含税价或是不含税价，因为不知道哪些开票！比较乱！现在我想问的是收到进项发票我怎么做账准确？我是105万冲减了成本哦
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老师，我是做内账的，我们公司是做木料的，我们公司购买原木比如是1000，这1000是含税价，不含税是980，这是送货单的价格，实际以后得到的发票价格不晓得，她不会按送货单上的开，发票进项是9个点，我就是这个成本怎么算啊，我都有点懵了，我们开出去是13个点的，如果他先没有要票，以后要开，我们是收6个点的税钱，但是含税的成本我不知道怎么理最好了
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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老师，我的是贸易微小企业，之前是代账公司做的帐，现在我的季度申报还没有弄明白，这个月的银行明细在电脑做帐系统登记了，也转成了记帐凭证，但还有一个是公司挂靠地址费用，是用微信支付的，没有银行流水，但对方开了发票回来给我，也已在税务局录入了，还有就是加油发票也是微信支付的，也录入税务局了，现在我还要怎样操作的，之前1一3月的工薪都申报了零公资申报了个税。麻烦老师帮我看看该怎么弄的？还有期未余额，及库存现金怎么样么弄，之前的数据已导入电脑做账系统了，需要特殊处理吗？
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请问老师，甲单位的上级公司是乙公司，乙公司的上级单位是丙集团。甲单位2024年度根据丙集团的要求，计提职工教育经费10万元，先支付给了上级乙公司，乙公司说统一支付给丙集团，但是甲公司支付给乙公司的时候只收到了乙公司开具的收据，请问老师，甲公司的2024年支付的职工教育经费可以在2024年企业所得税汇算清缴的时候扣除么？
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这是是同一个供应商，有时开票有时不开票，根据付款来决定开不开发票
我都是把当月收到的发票全部的进项税做借:成本冲减 贷:进项税税金
发票到了你们都结转了成本的吗
我都是把当月收到的发票全部的进项税做借:成本冲减 借:进项税税
如果你这个产品没有销售出去的话 你的成本不就减少了，而且你这个分录做反了，应该是借应交税费应交增值税进项，借主营业务成本负数。
不是发票到了结转成本
正常的应该借库存商品贷应付账款 然后发票到了借应付账款贷库存商品， 做发票的借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款是不是没有结转成本的情况下？
我们是买原材料生产企业
借原材料 贷应付帐款 借应付帐款 贷原材料 借原材料 应交税费应交增值税进项 贷应付帐款 这个 那些发票到了 之前咋做的分录需要分清楚 如果之前结转了成本 安你写的没有问题
内账这样做行不行的！收到进项发票的进项税冲减成本！因为购进时不知道开不开发票
购进的最后都结转到成本了啊
内战也不合理，你需要看一下你之前结转了成本没有，如果你没有结转成本的话，你的成本当月不就是虚减了，利润虚高。
我收入也是如此，销售时有些含税价有些不含税价，难分！我就把当月开出来的销项税的税额做贷:收入-100万贷:销项税税金100万，这样行不
那怎样处理不虚增利润？
收入你是怎么确定的，你们实际发货了，对方确认收货了，这个时间点你知道吗？ 不根据你们开发票的。
当然是以我们当月销售数据确认哦
我开的发票也是之前销售出去的才开票的呢
那你怎么会说有些含税，有些不含税？你确认收入都需要价税分开？
我们的客户有些是含税，有些不含税，有些不含税也要开票另外给税点我们
可以根据你这种方法，如果你不好统计的话，只不过是你们的利润不准确。
是啊，就是感觉不准确
我除非内账不把进项税和销项税做进去，交了多少的税再做费用，这样行不行的
业务很多吗 业务多没法核算的很详细的可以