你好,如果实际发生可以追加,如果有意增加涉及虚开!税局会查的!资金流票流还有材料人工各种成本证据链都要完整合法合规!
老师,我公司是安装监控设备的属于建安企业,12月份跟一家企业签订的销售监控设备的合同并开具了发票,可是由于是月末最后一天开具发票金额过大,有三千多万,票面10万元版加班一夜开了几百张,设备品种又很多,时间太紧张了,但是为了尽快跟甲方要钱,结果每件商品利润开大了,有50%,其实利润率也就7%,库存还有一半没有开出去,其实没有那么大利润,可是发票已经不能作废了,这个项目还要继续,还有6000多万没有完成,您说这个月成本可以按7%结转吗,实际库存都已经出去了,只是没在发票上开出去
老师你好,我是建筑公司,由于前期都是垫资,完成一定的工作量才开票去甲方结账,比如我有个项目1个亿,当期开1000万的发票,我能用1000万票据进入当期的成本吗?到最后工程完工了或年底清算前再缴纳所得税,还是我每月的开票金额匹配对应的成本入账,这样财务报表收入,成本,税负达到一个平稳状况。到工程完工了再具体清算所得,谢谢!发票前期多是因为垫资时已经收取票据了。
请教老师,建筑公司,有个100万左右的项目,9月份就竣工了,10月份出了结算报告,本月初发票已开给建设方,等待建设方打款中,项目有10多万的利润,老板想再开点儿成本发票,老师,这样做可以吗?我这边有两个疑问,1是项目已经竣工结算了,现在再追加成本可以吗?2是再追加的成本发票很可能涉及到虚开,税务局会查到吗?
我公司11月开出100万发票,开票只是为了收款,产品没出货的,我11月确定收入,可以不结成本,留在产品,那11月利润好高,12月完工发出产品,但12月没销售,结成本,12月亏损好大,这样操作可以吗?还是有更好的建议?这样年报表就会很难看,还是在11月反映销售时,结转成本好呢?又由于我11月的抵扣发票有部分是12月才开出发票,我11月应交4万增值税,由于有部份材材发票12月开出,所以我11月实交7万增值税,交多税了。12月拿到进项发票再认证3万税额,那就变留抵税额3万了,留底税额影响增值税负吗?问题有点多,请老师耐心解答
老师们,我们是小规模企业,今年3月份成立的,小规模企业由老板另一个一般纳税人企业控股40%,另外老板和他两个亲戚共占60%,今年9月份签订了一个小项目,截止到现在给甲方开票45万,成本费用合计下来是亏损的,但是项目工程款甲方还没有都付完,预计到元月份2022年1月底竣工,这个项目的材料成本基本也就在今年这9-12月份,2022年1月份可能还会有几万的成本,据老板的预算是这个项目可以盈利50万左右,但是我们这个项面上刚好一个跨年,明年若是把项目的总价开完再开155万的发票(项目总造价200万,今年已开45万,这个月及今年不再开票),合同里也未规定必须按拨款一次性开票,所以我们就每个季度开45万
老师,工程项目的考核罚款,竣工决算的时候,是放在那个科目?
老师,请问怎么操作这个啊?
新来的同事,还没缴纳社保,工作时美工刀划伤了手,医院开的单子能报销入账吗?还是需要拿到发票才行?入账的话会计分录怎么做?
业务招待费计入了固定资产原值怎么转出来呀
老师,银行手续费发票2月已抵扣进账,3月对方红冲重新开票,金额税额相同,我怎么账务处理和税务处理,谢谢老师!
老师好,可以叫审计人员 为会计吗
房产税怎样能合理避税
老师,工程项目,监理对工程上的考核单需要附在凭证后吗?我看被审计单位考核罚款只在工程量和验收单里体现,但没见具体考核罚款明细。这个考核明细需要放里面吗?
意思是在4月做3月工资表的时候扣除3月的社保费吗,那相当于在4月实际发放工资的时候扣除3月的社保吗
股份支付怎么做账,可以税前扣除吗
老师,我是新手,很多不懂的地方,您说如果实际发生可以追加,我的疑问是,如果是实际发生,那在工期内的时候不就应该记账吗?因为采购肯定是在工期内发生的,即使没付款也没拿到发票,但是是不是也应该预估成本入账啊?现在已经竣工结算了,再追加的成本如何解释呢?是当时漏记了吗?还是有其他什么合理的理由?
你好,如果在当年没有成本在第二年5月31票汇算清缴补进来可以做进当年成本,如果过了汇算就不能进成本了这里注意一下!
到期追加的可以进行合同协议增加就可以了!
按实际竣工验收也是可以的,注意时间点!