我想问一下老师，我账上有二个单位应付账款是负数，现在这二个单位也已经不来往了票也开不到了，我应怎么做平，做营业外支出吗，这个所得税汇缴要调增的吗
您好，应付账款负数就是应收账款的意思。收不回来做坏账损失 。所得税申报需要填写扣除表。税务局通过了可以税前扣除。
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老师，个税如果工资表算出来的和我单位代缴的有差异怎么处理，且工资已经发了，做账的时候差的数做到营业外收入或支出吗，或者第二个月会退或补扣就做到其他应付/应收吗？
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老师，我们单位之前没有做过银行的帐，现在我们打到对账单了，银行账是没有钱了，但是我们自己单位的账上还有九万多，现在要把这九万多挂一个什么科目，才能让我们的银行账，跟我们单位的帐是相对应的，我们想的是挂营业外支出了，但是如果挂营业外支出的话，在做汇算清缴的时候需不需要把它在调整出来去交企业所得税。
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老师您好！请教一下，我单位是社会团体，现在看到之前会计做的企业所得税申报表，发现单位汇缴的企业所得税列到营业外支出并做了纳税调整增加额里计算交纳企业所得税，想问一下这个做法正确吗？为什么？
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我想问一下老师，我账上有二个单位应付账款是负数，现在这二个单位也已经不来往了票也开不到了，我应怎么做平，做营业外支出吗，这个所得税汇缴要调增的吗
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老师，你好！我们公司现在要注销。有些库存商品我们做了报废处理，进项税额已经转出了，现在汇算清缴企业所得税是否需要调增？在哪里调增呢？还有一部分是费用发票没有收到，也收不到了，我账上也做的营业外支出，汇算清缴是否也需要调增？在哪个项目上调增呢？
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是先做坏账不能直接做营业外支出的
小企业准则。小企业准则这样处理可以。
我们就是小企业准则,
是的这。是的，这样处理可以的。
我就是关心要不要调增，
你好了 。所得税申报需要填写扣除表。税务局通过了可以税前扣除。
好的明白了谢谢老师
不客气。不客气，问题解决，请及时评价。