你好,要看营业外支出的具体事项,例如罚金和滞纳金就需要纳税调整,如果是固定资产处置报废的利得就无需调增
老师您好!请教一下,我单位是社会团体,现在看到之前会计做的企业所得税申报表,发现单位汇缴的企业所得税列到营业外支出并做了纳税调整增加额里计算交纳企业所得税,想问一下这个做法正确吗?为什么?
老师好!2021年所得税汇算清缴时发现2021年会计账上少计入,营业外支出32.07元税务局罚款滞纳金,该单位执行企业会计制度,那么2021年所得税年报财务报表调整营业外支出增加32.07元,所得税2021年年度汇算清缴申报表也增加32.07元。请问2021年4季度财务报表和企业所得税4季度申报表不调整营业外支出增加32.07元可以吗,在2022年4月调整,,营业外支出增加32.07元,就是利润减少32.07元可以吗
老师好,我在做所得税汇算清缴,出现提示“您单位申报表A102010《一般企业成本支出明细表》第26行“其他营业外支出为25000元,您单位有“其他营业外支出”请核实填报是否准确。” 请问这是什么意思呀?谢谢!
老师,请问一下,收到税务局通知自查企业所得税后,有些民工工资实在无法取得发票,最后做了企业所得税的更正申报,进行了调增,但是由于以前年度亏损弥补了任然亏损,所以实际并未补缴企业所得税,那我需要做账务处理吗?会计分录怎么做?
我想问一下,我单位在以前年度汇算清缴时,有纳税调整增加额,加上去只是减少了纳税调整后所得(亏损),并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了,就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平?要做的话,分录怎么做? 小企业会计准则
你好,我以个人的名义帮朋友的公司开了3万5的普票,有风险么
运输票据上发票人一栏由谁写
抖音的货款结算到其他公司去了,可以告他们要回来吗
底薪2300全勤200,当月31天,因为有事请假5天,当月底薪应拿多少钱
老师,请问事业单位会计在2023录入凭证时错把该录入固定资产的科目记入其他经济科目中,在24年需要补录23的固定资产怎么做帐
您好,我想问下旅行社要开旅游服务(车费、餐费哪些)的差额发票,那个凭证类型怎么选?凭证合计金额怎么算?
在酒店上班,职务是前台服务员,用我身份证认证了电子税务局,要我给客人开具发票,开票人是我的名字,这样有风险嘛
在酒店前台上班,需要为客人开具发票,认证了电子税务局,是自己的个人名字和信息,有风险嘛
在酒店前台工作,需要为客人开具发票,开票人是自己名字有风险嘛
用物流公司给司机付运输费,网银里面用途怎么选
明白了,谢谢老师!
不用客气哦。祝你生活愉快