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老师您好!请教一下,我单位是社会团体,现在看到之前会计做的企业所得税申报表,发现单位汇缴的企业所得税列到营业外支出并做了纳税调整增加额里计算交纳企业所得税,想问一下这个做法正确吗?为什么?

2021-01-14 11:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-14 12:12

你好,要看营业外支出的具体事项,例如罚金和滞纳金就需要纳税调整,如果是固定资产处置报废的利得就无需调增

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快账用户3462 追问 2021-01-14 12:32

明白了,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2021-01-14 13:28

不用客气哦。祝你生活愉快

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你好,要看营业外支出的具体事项,例如罚金和滞纳金就需要纳税调整,如果是固定资产处置报废的利得就无需调增
2021-01-14
您好,可以只在汇算清缴处理
2022-04-11
你好; 你们是调整了什么数据的; 才好判断的  
2023-02-23
你好,营业外支出你填写了25000拟申报给税务局的利润表,是不是没有这个金额。
2022-05-07
同学你好 是i小微企业吗
2022-05-18
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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