演示账套

母公司计提子公司收入，子公司没有做账务处理（母公司原分录是这样的借方其他应收款109，贷方其他应收款100，待转销项9，合并抵消分录要怎么写）

2021-10-15 11:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-15 11:32

借，其他应付款贷，其他应收款109

快账用户1443 追问 2021-10-15 11:32

我打错了，母公司原分录是这样的借方其他应收款109，贷方其他业务收入100，待转销项9，合并抵消分录要怎么写）涉及到利润

齐红老师解答 2021-10-15 11:43

这个销售的产品对外实现了销售没？就是这个100万收入对应的是什么。如果说是商品，它对外销售。

齐红老师解答 2021-10-15 11:43

如果说是商品，它有没有对外销售？

快账用户1443 追问 2021-10-15 11:44

租赁收入

齐红老师解答 2021-10-15 11:46

借，其他业务收入100 贷，其他业务成本管理费用借，其他应付款109 贷，其他应收款109

快账用户1443 追问 2021-10-15 11:47

子公司没做账吗，也要这样

齐红老师解答 2021-10-15 12:01

那你这个母公司做了收入，你子公司肯定要做相关的费用成本呢，怎么可能不做账。那不做账，你就不存在什么抵消分录了。

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