演示账套

账上与电子税务局申报系统中的销项进项数据不一致，查账发现去年有一笔进项税额直接计入到费用中了，但是申报的时候又认证抵扣了，请问这笔税额如何调整

2021-10-09 14:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-09 14:04

你好；不一致那你现在找到了原因了没有；假如你申报认证了。那你账上忘全额做费用去了。现在调整分录：借进项税贷利润分配-未分配利润

快账用户5275 追问 2021-10-09 14:06

不是贷以前年度损益调整吗

快账用户5275 追问 2021-10-09 14:07

有的找到了，还有的是本月做账做到进项了，但是在下个月才抵扣，然后从18年开始都是这样交错着的，每一期都对不上，总体上相差了一千多，这该怎么调？

齐红老师解答 2021-10-09 14:10

你好。要看你什么准则。如果是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目的

快账用户5275 追问 2021-10-09 14:17

好的，那上面讲的每个月都没对上，做账和申报都是错月的，都整体上是相差一千多，那只要找出这一千多进行调整吗

齐红老师解答 2021-10-09 14:18

你好；每个月去找出来金额。然后一次性调整一笔。后面附件跟具体明细

快账用户5275 追问 2021-10-09 14:20

但是比如3月账上进项5万，这5万在4月抵扣了，只是错月了，3月就不用调了吧

齐红老师解答 2021-10-09 14:25

你好；是的。就不调整了

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