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老师,您好,请问企业会计准则下的公司在汇算清缴前收到上年的办公费发票,怎么做账?所得税申报表怎么填?

2021-10-02 22:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-10-02 22:28

借以前年度损益调整贷银行存款 汇算清缴在纳税调整明细表 扣除项目 填写税收金额 抵扣所得税

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借以前年度损益调整贷银行存款 汇算清缴在纳税调整明细表 扣除项目 填写税收金额 抵扣所得税
2021-10-02
你好,之前已经做账了,借其他应付款贷,以前年度损益调整,借1000年度损益调整贷其他应付款。
2021-09-30
你好  借银行存款贷应交税费-应交企业所得税 ; 借 应交税费-应交企业所得税 贷利润分配-未分配利润 
2021-01-05
同学您好,借利润分配-分配利润贷应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税贷银行存款
2021-11-13
你好 借:以前年度损益调整   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款 需要调整报表期末未分配利润数据,货币资金数据 
2021-01-20
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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