借应交税费增值税,增值税加计扣除 贷营业外收入 抵扣借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除 退钱回来借银行存款贷应交税费未交增值税 退回的附加税,借银行存款贷应交税费,借应交税费借税金及附加复数。
老师好,公司去年12月份代开了一张157000的专票。客户今年6月份把钱打过来了。但是客户想让我们把原来的票作废,重新开过。 我们根据客户要求,7月开了红字发票。重新开了专票。 请问这个会计分录应该怎么做啊?
老师,我这边是现代服务,(1-7月)10%的加计抵减一共90元,8月份窗口去改过数据了,但是9月份钱才退过来,我应该怎么做账,
老师您好,请问一般纳税人由于减免表税控服务费720元忘记填写,在9月份的时候增值税忘抵减了,但是城维税教育费附加教育表确抵减了(附表4虚空服务表当时填写了),因前期没有缴纳的增值税进项够抵,现这个月调整,但是附表5城维税附加一提取表间的时候,数据怎么才能改过来是没抵减720元的呢?2022年表感觉修改不了,没有地方修改
老师我们现在9月了应该做8月的工资计提和发放,之前是代账会计做的,她没要过工资表,4月份给了一次工资表只有5万块钱的工资她按那个计提了,实际现在工资表出来4月份有11万多,因为临时工多每月都不一样后面5-7月份她都照那个计提的,而且也没有计提社保和扣个税,我现在应该怎么做
老师您好,建筑劳务公司办理资质给资质人员交的社保要怎么做账务处理?养老和失业只交了7月份,工伤保险交了7月8月9月,单位和个人承担部分合计是53185.96元。 现在的情况是,代办说不能给这些人走工资申报个税, 我这边应该怎么做账务处理呢? 一开始是代办人在大厅用个人的卡给缴纳的7月和8月的社保费,在9月份,我在公户给他转了他交的相应金额。9月份是我在电子税务局从公户里扣缴的。
可重分类进损益的其他综合收益为20万元,这句话是什么意思?这20是影响还是不影响损益的呀?对重分类的意思不是很理解,意思它同时有两种功能,可男可女,可以这样、也可以那样的意思?
这个广告费和业务宣传费不超过当年销售营业收入15%的部分准予扣除,准予扣除不也就是据实扣除吗?那这个广告费和业务宣传费是按限额扣除,还是按据实扣除
M材料可变现净值为什么是这么算,12和0.1不是W机床的吗
你好,老师!农产品批发的一般纳税人公司,采购商品后需要将产品分为1、2,3等,还会有一部分损耗,销售时不同等级单独销售,有时也会混合一起销售,请问用什么成本核算方法?
东莞注销个体户,需要什么资料,谢谢,需要身份证原件吗
税务局查登记税务没,具体路径?我忘了,不想用实名登录那个。
财务人员来一个新公司,高新资料电子档案交接不全,签字交接有什么风险?
老师计算个税时工资薪金的收入额是什么
公司符合什么条件,可以没研发费用科目并享受加计扣除
25年6月1日的电商税是要实施了吗?1.5%,是怎么一个收法呢?如果1.5是平台代收。那么意味着这个发票是不是平台开给客户?商家就不用开了。因为现在都是线下开给客户的。
老师,没有很明白,因为没有抵扣这个环节,1-7月的90元是8月更正的,那8月做的账是,借:应交增值税-加计扣除90,贷:营业外收入90,9月退回时借:银行存款90,贷:加计扣除90吗?
你好,你抵扣了才能退税不是吗?
要不怎么会给你退税?
哦哦哦,那就是中间抵扣的也记上就对了
对的是的,是这么理解的。