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老师,我这边是现代服务,(1-7月)10%的加计抵减一共90元,8月份窗口去改过数据了,但是9月份钱才退过来,我应该怎么做账,

2021-09-18 13:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-18 13:54

借应交税费增值税,增值税加计扣除 贷营业外收入 抵扣借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除 退钱回来借银行存款贷应交税费未交增值税 退回的附加税,借银行存款贷应交税费,借应交税费借税金及附加复数。

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快账用户6900 追问 2021-09-18 15:06

老师,没有很明白,因为没有抵扣这个环节,1-7月的90元是8月更正的,那8月做的账是,借:应交增值税-加计扣除90,贷:营业外收入90,9月退回时借:银行存款90,贷:加计扣除90吗?

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齐红老师 解答 2021-09-18 15:07

你好,你抵扣了才能退税不是吗?

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齐红老师 解答 2021-09-18 15:07

要不怎么会给你退税?

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快账用户6900 追问 2021-09-18 15:08

哦哦哦,那就是中间抵扣的也记上就对了

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齐红老师 解答 2021-09-18 15:09

对的是的,是这么理解的。

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借应交税费增值税,增值税加计扣除 贷营业外收入 抵扣借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除 退钱回来借银行存款贷应交税费未交增值税 退回的附加税,借银行存款贷应交税费,借应交税费借税金及附加复数。
2021-09-18
你好,同学。 没太明白,你首先,要清理 出,你已经交了几个月的税,然后再考虑税局让你补的,这样来寻找差异再对应的调整。
2020-10-20
同学你好,这个月调整对了就可以了
2020-12-28
你好借应收 负数,贷主营业务收入 负数,销项税额 负数,重新开做借应收 贷主营业务收入 销项税额
2021-07-12
你好 附加税自动取数 你去修改之前月份填写错误的吧
2022-01-01
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