老师你好，公司账面上挂了10年以上的账我现在能否把它们对冲一下呢？具体的账是这样的 应付账款借方余额26100元， 其它应付款---待付贷方余额43000元 因为也找不到原因了，所以我想对冲一下可以吗？
同学你好，你的想法是正确的，长期挂账是需要冲销的，不过不能直接把应付账款和其他应付款对冲，需要通过营业外收入和营业外支出来进行处理的。因为其他应付款和应付账款对应的应付对象是不同的。
-
Q
我们16年收到一张专用发票，挂在应付账款上一直到现在，现在因为该项目审计审减了，因为这张发票是按照合同额全额开具的，现在对方要求我们把这张发票冲红退回，请问这样可以吗？账务处理怎么操作呢？
-
Q
老师你好，公司账面上挂了10年以上的账我现在能否把它们对冲一下呢？具体的账是这样的 应付账款借方余额26100元， 其它应付款---待付贷方余额43000元 因为也找不到原因了，所以我想对冲一下可以吗？
-
Q
老师，我想咨询一下，预付账款的借贷方能互相调整吗，因为当时发票入账时忘记选择项目入账了，就合并到一起了，所以付对方款时，项目下的金额就对不上了，现在想把这个项目下的一部分金额调整到另一个项目下，分录应该怎么做
-
Q
应付账款期末余额在借方，然后系统出资产负债表的时候，应付账款项目为0，它的期末余额移到了预收账款项目（方法一），但是我们公司都不用预收预付账款科目的，我想应付账款直接负数体现在报表上，预收账款是0（方法二），可以这样操作报表吗？因为要季报财报了 问题2，我按负数体现（方法二）做了报表，但是资产总额比方法一少了，这个没关系吗
-
Q
老师。我想问下。我预付的时候是140628.54元，少给人家支付了11.4元，我当时记账是：借：预付账款贷：银行存款。，然后那11.4元我公司业务员支付给了对方，所以我收到的发票是对方足额开的，借：管理费用贷预付账款。那我现在应该咋做账把账目上预付账款这个贷方余额冲掉呢
热门问答 更多>
-
老师，我想问问我们公司现在账上挂了12万多的现金，实际一分没有，年末结账了，我可以暂时挂在待处理财产损益科目里面吗？明年再做相关处理吗
-
递延所得税费用，比如以前年度亏损，在纳税申报表上如何利现
-
诺华的盐酸卡马替尼片税率是3个点吗
-
我是劳务公司小时工，劳务公司给我申报个人所得税，会影响我的失业金吗？
-
2023年暂估了库存并结转了成本，24年没有发票，汇算清缴已经将这部分成本调增纳税了，暂估挂的应付帐款怎么做会计分录呢？
-
老师你好！小规模收到企业所得税退款，怎么做账
-
这个月我有两天，我已经休了一天，还剩一天，昨天老板跟我说店里不忙让我休一天，那这一天是算钱还是把我剩的一天扣了？
-
老师你好，其他应收款社保个人部分期初余额借方-415.49元，期末怎么做账
-
购买10000元的商品款已付，票未到，但我们已将商品售出，并开票，怎么做分录
-
老师您好，因为现在电票不可以作废只能红冲，当月实际应该开10万发票，由于开错红冲的，有两张蓝字10万，一张红字10万起，实际有效票10万，记账时可以借应收帐款十万，对应计算出贷记主营业务收入吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师你好，应付账款下挂了三家单位，其它应付款挂的是待付，没有挂具体的单位，这样也不能冲是吧
是的，一般来说企业的其他应付和应付账款核算的应该不能是同一企业。但是也有些企业这样做了，也没多大影响。从财务规范性的角度，建议你分开冲销。
老师再问一下，公司以前的账都是财务公司代理的，应收账款挂了有快一仟万了，我查了一下好多都是收了款未入账，他们现在让我做坏账损失来处理，我能做吗？好郁闷，谢谢老师了
同学你好，建议不要这样做，会有属于稽查的风险。
税务稽查的风险，属于人为调节利润