你好,是有形成了未分配利润5万吗?
你好老师,企业想注销,资产负债表上货币资金105万,实收资本100万,无其他挂账,这样注销需要把货币资金调平嘛?需要交企业所得税和个人所得税嘛?
请问企业注销资产负债表,只有货币资金6万,实收资本50万,资产和所有者权益6万,这个要交税吗?
四、业务题(共20分)甲公司2021年度资产负债表(简表)资料如下(单位:万元):资产金额负债及所有者权益金额货币资金1000应付账款1470应收账款700预计负债30存货800实收资本1000合计2500合计2500甲公司所得税率为25%,2021年度首次执行资产负债表债务法。利润总额为100万元。与所得税会计核算相关的其他事项有:(1)年末计提存货跌价准备100万元;(2)预计负债为因售后服务计提30万元;(3)确认国债利息收入20万元;(4)环境保护违规罚款10万元。要求:根据上述资料,分析计算甲公司2021年度应纳税所得额、应交企业所得税、递延所得税、所得税费用,并进行相关的会计处理。
清算企业所得税,这是新注册小规模纳税人的公司,上个月零申报的,资产负债表里填写了一个100元货币资金的,从业人数1人的,现在这几张表不能填写0的,需要把那个100元填写出来的,现在能这么填写吗?
老师,您好,我这边有家企业去年10月注册,7月开过5万发票,9月已经缴纳过增值税495.05及2000多企业所得税,10月进行红冲了,现在资产负债表上增值税和企业所得税需要退税,其他应付款-法人退5100元,这个,这个这个月注销需要处理吗,还是可以直接注销,谢谢老师
合同能源管理服务费隶属于研发与技术服务大类吗?
请问,那外账某种商品库存成本单价4元,进项发票单价10.6元,这样我开发票没风险吗?我按哪个单价加成开?
老师,我想问下一般纳税人批发销售农产品,如蔬菜、鲜活肉蛋免增值税吗?如有,可以告诉我相关文件吗?
报销的费用单那些发票不能认证
老师小规模公司1月申报24年第四季度增值税,季度未达30万减免的部分应该在1月记账还是24年12月记账呢
缴纳社保,计入什么现金流量
老师好,企业汇算清缴时,安全费和社保费我要填在期间费用表的哪一列呢?谢谢
老师好,报工资时,比如4600.含社保580那这个社保在专项扣除的哪里填呢?
所有的增值税都是从价的吗?
老师,您好,请问银行手续费现在必须开发票吗,普票也得开吗(我们好像只能开普票),而且回单费他没算在手续费里,但是我做账把回单费一块做财务费用手续费里了,请问这个怎么处理合适呢?还是就做在财务费用里不管他,其他手续费发票附在后面就行了?
未分配利润金额包括5万,期末金额是负数亏损
你好,资产负债表上货币资金105万,实收资本100万,无其他挂账 根据你这个描述,未分配利润是正数5万,而不是亏损才是啊
有其他金额只是比如,就想知道货币资金这等额的100万怎么清掉?或者是需要交税?
你好,如果未分配利润是5万,需要缴纳20%的股息红利个人所得税,然后把100万分配给股东就是了
那直接填写清算表就行还是说送税务之前分股东呢?
你好,注销之前,需要先做分配