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老师,您好!资产负债表应交税费是负的,是说明有留抵吗?然后我再销售,需要缴纳增值税的时候,是先会把留抵抵掉吗?谢谢!

2021-08-25 08:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-25 08:07

对负数表示有留抵的进项税额。

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齐红老师 解答 2021-08-25 08:07

销售的时候会把留底的进项税额抵掉的。

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对负数表示有留抵的进项税额。
2021-08-25
 你好       那你就做结转下:    结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税12 贷:应交税费一应交增值税一进项税额12 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额6 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税6 留抵的进项税在转出未交增值税借方放着  
2021-01-18
你好; 留抵的进项税 可以计入非流动资产里面去的。     根据要求 三、财务报表相关项目列示     “应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示;“  这个是准则里面要求这样来录入; 所以  审计给你调整了笔  
2023-07-10
您好 进项留抵金额 期末结转到 应交税费-未交增值税借方就好了
2022-01-09
对于回款分录的问题,您可以参考下面的步骤: 1.当您收到这笔款项时,可以冲减无票收入,同时增加应收账款1。 借:应收账款 -XX公司(红字) 贷:主营业务收入 -无票收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 之后开发票时,可以按正常流程进行操作,即: 借:应收账款 -XX公司 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 对于开票报的负数如何入账,可以参考下面的步骤: 借:应收账款 -XX公司(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)
2023-09-27
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