咨询
Q

这个上面的工资是实发数,并不是计应发数哦,麻烦你看一下社保这样缴纳能不能这样做?

2021-08-15 07:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-15 07:19

你好,社保基数是按应发数来计提的。

头像
快账用户1917 追问 2021-08-15 07:20

麻烦你看一下我这个能不能这样做?不要讲些那些基础的我懂

麻烦你看一下我这个能不能这样做?不要讲些那些基础的我懂
头像
齐红老师 解答 2021-08-15 07:21

你好,用第二种方法来做的。

头像
快账用户1917 追问 2021-08-15 07:22

我们财务总监就是按的第1种方法做的,不对吗?

头像
齐红老师 解答 2021-08-15 07:27

你好,第一种方法没有第二种合规,结果是一样的。正常是借 管理费用-工资 5000   贷  应付职工薪酬-工资  5000  发工资  缴纳社保  借 管理费用-社保 1183.86  借 其他应收款-个人社保部分  300  贷  银行存款 1483.86   发工资  借  应付职工薪酬-工资 5000   贷 库存现金  4700   其他应收款-个人社保部分  300

头像
快账用户1917 追问 2021-08-15 07:35

你没看出来他第1个分录的工资是实发数不是计发数吗?

头像
快账用户1917 追问 2021-08-15 07:35

我知道规规矩矩的做法,现在就是问我们财务总监的那种做法对不对?因为总额还是一样

头像
快账用户1917 追问 2021-08-15 07:36

他只是省去了步骤

头像
齐红老师 解答 2021-08-15 07:37

你好,做法是对的,就是不规范,对财务报表的最终影响是一样的。

头像
快账用户1917 追问 2021-08-15 07:39

是的,不规范我知道,因为财务总监是在打擦边球,但是你说对财务报表没有影响,这个我不认同,他把个人应该承担的部分也计入了费用,不是增加了费用吗?怎么会对报表没有影响呢?

头像
快账用户1917 追问 2021-08-15 07:39

其他应收款是资产类科目,管理费用是省一类科目,这两个科目是风马牛不相及的,怎么会对财务报表没有影响呢?

头像
齐红老师 解答 2021-08-15 08:16

你好,你看下你们财务总监的总的管理费用和我给的分录是一样的,因为他工资少计提了300.

头像
快账用户1917 追问 2021-08-15 08:25

是的,老师不好意思,是我理解错了

头像
齐红老师 解答 2021-08-15 08:34

没事,祝工作顺利哦!

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,社保基数是按应发数来计提的。
2021-08-15
你好,其实第二种方法也不太合理,正常 借 管理费用-工资 5000 贷 应付职工薪酬-工资 5000 发工资 缴纳社保 借 管理费用-社保 1183.86 借 其他应收款-个人社保部分 300 贷 银行存款 1483.86 发工资 借 应付职工薪酬-工资 5000 贷 库存现金 4700 其他应收款-个人社保部分 300
2021-08-15
同学你好 分录就是 ,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2020-10-10
那个是无解的问题哈,按规定必须要按工资申报社保的,自己公司不按规定申报就按最低
2025-03-05
借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资10万, 借应付的工薪酬工资10万, 贷应交税费个税1万, 其他应收款个人负担的社保2万, 银行存款97万。
2023-09-07
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×