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已经抵扣的成本发票,现在卖家说税率开高了,已经红冲,并且从新开了一张,现在我要怎么做账务处理

2021-08-02 10:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-02 10:22

你好 您这边要是已经入账 一般是做原来凭证的冲销(可以是借:应交税费-应交增值税-进项税红字或是贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出,这两种都可以的) 之后按新开的发票入账 税务申报时候已经抵扣的发票,之后开红票做进项税额转出

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快账用户3047 追问 2021-08-02 10:48

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-08-02 12:42

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你好 您这边要是已经入账 一般是做原来凭证的冲销(可以是借:应交税费-应交增值税-进项税红字或是贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出,这两种都可以的) 之后按新开的发票入账 税务申报时候已经抵扣的发票,之后开红票做进项税额转出
2021-08-02
借应付账款、 贷库存商品等 应交税费、应交增值税金钱转出
2023-12-25
您好,您先红冲成本。增值税表2进项转出,然后收到正确发票再正常计入成本勾选抵扣。
2023-06-06
借应付账款、 贷库存商品 应交税费、应交增值税进项转出, 开了信息表做这个。
2023-07-27
你们开红字信息申请,对方开负数发票后再重开
2024-05-14
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