老师，我三月付房租，直接是借，预付账款贷，银行存款，7月5号才开的专票，才知道三月做的会计分录漏了应交税费，现在咋弄
这个是几月份的房租 租赁期
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老师，我三月付房租，直接是借，预付账款贷，银行存款，7月5号才开的专票，才知道三月做的会计分录漏了应交税费，现在咋弄
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老师好 4月份季付5、6、7三个月的房租，金额12000元！ 请问4月份做：借：预付账款12000 贷：银行存款12000 5月份摊房租：借：管理费用-房租12000/（1+税率） 应交税费-应交增值税-进项税额12000/（1+税率）*税率 贷：银行存款12000 6月7月分录和5月一样 7月的时候再季付房租的话，和刚才的分录一样 这样做没问题吧老师？ 贷：银行存款
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老师7月6号张三借2000元给公司交办公室电话费，6号取得发票进行到财务核销，我做分录如下 借:其他应收款-张三2000 贷:银行存款2000 借:管理费用-2000 贷:其他应收款-张三2000 这样做分录对吧。 第二个案例:我们给顺丰月结7月7号收到顺丰快递发票1094元。7月8日支付款项给顺丰，分录如下 借:管理费用/快递费1000 应交税费/进项税额94 贷:应付账款/顺丰速运公司 借:应付账款/预付账款 贷:银行存款 这分录没问题吧。 或是直接做 借:管理费用快递费， 贷:银行存款。对吗
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老师您好，我是二月支付了下年的房租，三月收到的发票，我的分录2月是借：预付账款，贷：银行存款，三月收到发票：借：管理费用-租赁费，应交增值税-进项税额，贷：预付账款，摊销：借：管理费用-租赁费，贷：预付账款
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老师，我们4月预付三个月房租，当时4月我做了借：预付账款29700贷：银行存款29700 5月才取得发票19800，因为会退一个月房租。那么5月我应该咋做账？
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多送半个月房租
借进项6391.79 贷预付账款 做这个就可以
凭证摘要里写啥好
调整xx业务账务处理
那当时付款当月我就摊销了，按的价税合计摊的，当时以为是普票呢，现在咋弄
你摊销的早了吧。 九月份的房租你应该从九月份开始分摊，之前分摊的借预付账款借管理费用负数。
多送半年房租
那你分摊是按几个月分摊的一年吗？
三月付款的，从三月开始算摊销
多分摊的那一部分做一个分录，借预付账款，借管理费用负数。
那我直接就从九月摊销可以吗
那对现在收到发票，是不是借，待摊费用，贷方，预付账款
借预付 进项 贷银行 应该是这个 你之前已经摊销了 剩下的继续摊销吧
那问下我交的印花税是按价税合计交的，是不是弄错了，
按价税合计，没有问题。