这么巧,是的,在年底前发票没来就要把暂估的冲销了
老师我12月份暂估库存商品20000,分录 接库存商品 贷应付账款暂估 借主营业务成本20000 贷库存商品20000.这个月拿到发票18000,借应付账款暂估20000,贷库存商品20000.借库存商品18000应交税费进项 贷应付账款 借库存商品 2000 带以前年度损益调整2000
东老师 借:主营业务成本 贷:库存商品 借:库存商品 贷:应付账款-暂估 这个您当时说最多暂估一年?
上个月做了暂估成本 借:库存商品 贷:应付账款—暂估入库 借:主营业务成本 贷:库存商品 今个月怎么冲回来呢?
老师 暂估成本之后是不是要马上结转 就是 暂估成本:借库存商品 贷应付账款 —综合户 同时 借主营业务成本 贷库存商品 老师这样对不对老师 暂估成本之后是不是要马上结转 就是 暂估成本:借库存商品 贷应付账款 —综合户 同时 借主营业务成本 贷库存商品 老师这样对不对
老师好,当月暂估了 借 库存商品 贷 暂估 那么期末这暂估要不要 做一笔 借 主营业务成本 贷 库存商品
老师,新注册的公司不管是企业还是个体户都是先去工商然后去税务吗?
老师,购买国有土地使用权交的契税和印花税如何做分录?
劳务派遣公司一般纳税人开局差额征收的专用发票,这个填写的开票时候填写的成本金额的依据是什么
餐饮门店,买的打蛋器计入了低值易耗品,那么期末是最终结转到主营业务成本呢?还是费用?
老师好,种植天麻享受增值税和所得税免税政策吗
老师,25年1月发了30万的奖励,放在25年计提行吗?
老师好,像那种专门靠出租厂房经营的公司 他的成本是什么
老师,修车费开的事是劳务*维修费需要交印花税吧?是在开票日的15日内交还是当天交呢?按次申报。
请问,一餐饮企业有中央厨房和各门店,比如中央厨房购进食材10元,按定价12元分发给各门店,中央厨房购进和分发给各门店,各门店进货和销售,整笔业务该怎么做分录?
老师,公司提交了减资申请,目前还处于公示期,现在想要取消,不减资了,该怎么操作呀
哈哈哈哈哈,老师冲掉的分录 是这样写? 借:库存商品 负数 贷:应付账款-暂估 负数 还是这样写? 借:应付账款-暂估 贷:库存商品
冲销按照负数填写分录就行的,这种暂估一定记得冲销了要不就麻烦了。
借:库存商品 负数 贷:应付账款-暂估 负数 就是这样对吧?
是的,会计分就是这么做的。
那冲了一年的工资,吃饭票,加油票还能比收入多么?
呢 呢呢呢
可以是可以,只是别收入多的话就亏损啦
啥意思啊?
意思费用比收入多不就是负数吗?不就是亏损吗
就是把暂估冲了之后,还是工资,吃饭票,加油票比收入多,他就不用交税了对吧
对,最后是的就不需要交税的,但是一个企业也不能常年都是亏损的
奥奥,老师 借:管理费用-员工工资 贷:应付职工薪酬-应付职工工资 借:应付职工薪酬-应付职工工资 贷:其他应付-个人社保 其他应付-法人名字 老师你能看懂不?
这个是计提工资和社保的分录吗?最下面的其他应付款啥意思
就是想问问应该是银行存款,或者库存现金,用的其他应付款-法人名字,是不是这个工资还没发给法人是不是这个意思?
这个意思是发工资是法人代垫发的工资
我想的是公司发工资给法人,但是还没发给法人欠着法人的,是这样吗?
我看这笔分录的意思是计提工资发放工资,应该是账上没有钱,法人代垫的发工资的钱
老师 借:应付职工薪酬-应付职工薪酬 其他应付-个人社保 其他应付-公积金 应交税费-应交个人所得税 贷:银行存款 借:应付职工薪酬-应付职工薪酬 其他应付-个人社保 其他应付-公积金 应交税费-应交个人所得税 贷:库存现金 借:应付职工薪酬-应付职工薪酬 其他应付-个人社保 其他应付-公积金 应交税费-应交个人所得税 贷:其他应付款-法人 老师,这三个分录是不是一样的性质?
对,性质一样,都是发工资,只是付款方式不一样