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东老师 借:主营业务成本 贷:库存商品 借:库存商品 贷:应付账款-暂估 这个您当时说最多暂估一年?

2021-07-17 08:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-17 08:35

这么巧,是的,在年底前发票没来就要把暂估的冲销了

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快账用户3940 追问 2021-07-17 08:38

哈哈哈哈哈,老师冲掉的分录 是这样写? 借:库存商品 负数 贷:应付账款-暂估 负数 还是这样写? 借:应付账款-暂估 贷:库存商品

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齐红老师 解答 2021-07-17 08:40

冲销按照负数填写分录就行的,这种暂估一定记得冲销了要不就麻烦了。

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快账用户3940 追问 2021-07-17 08:41

借:库存商品 负数 贷:应付账款-暂估 负数 就是这样对吧?

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齐红老师 解答 2021-07-17 08:44

是的,会计分就是这么做的。

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快账用户3940 追问 2021-07-17 08:48

那冲了一年的工资,吃饭票,加油票还能比收入多么?

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快账用户3940 追问 2021-07-17 08:48

呢 呢呢呢

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齐红老师 解答 2021-07-17 08:51

可以是可以,只是别收入多的话就亏损啦

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快账用户3940 追问 2021-07-17 08:56

啥意思啊?

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齐红老师 解答 2021-07-17 08:57

意思费用比收入多不就是负数吗?不就是亏损吗

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快账用户3940 追问 2021-07-17 08:58

就是把暂估冲了之后,还是工资,吃饭票,加油票比收入多,他就不用交税了对吧

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齐红老师 解答 2021-07-17 09:04

对,最后是的就不需要交税的,但是一个企业也不能常年都是亏损的

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快账用户3940 追问 2021-07-17 09:09

奥奥,老师 借:管理费用-员工工资 贷:应付职工薪酬-应付职工工资 借:应付职工薪酬-应付职工工资 贷:其他应付-个人社保 其他应付-法人名字 老师你能看懂不?

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齐红老师 解答 2021-07-17 09:26

这个是计提工资和社保的分录吗?最下面的其他应付款啥意思

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快账用户3940 追问 2021-07-17 09:29

就是想问问应该是银行存款,或者库存现金,用的其他应付款-法人名字,是不是这个工资还没发给法人是不是这个意思?

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齐红老师 解答 2021-07-17 09:49

这个意思是发工资是法人代垫发的工资

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快账用户3940 追问 2021-07-17 10:59

我想的是公司发工资给法人,但是还没发给法人欠着法人的,是这样吗?

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齐红老师 解答 2021-07-17 11:00

我看这笔分录的意思是计提工资发放工资,应该是账上没有钱,法人代垫的发工资的钱

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快账用户3940 追问 2021-07-17 11:19

老师 借:应付职工薪酬-应付职工薪酬 其他应付-个人社保 其他应付-公积金 应交税费-应交个人所得税 贷:银行存款 借:应付职工薪酬-应付职工薪酬 其他应付-个人社保 其他应付-公积金 应交税费-应交个人所得税 贷:库存现金 借:应付职工薪酬-应付职工薪酬 其他应付-个人社保 其他应付-公积金 应交税费-应交个人所得税 贷:其他应付款-法人 老师,这三个分录是不是一样的性质?

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齐红老师 解答 2021-07-17 11:54

对,性质一样,都是发工资,只是付款方式不一样

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这么巧,是的,在年底前发票没来就要把暂估的冲销了
2021-07-17
你好 销售出去可以这么做的
2020-11-22
借:成本费用  贷:应付账款-暂估 下个月发票来了 借:成本费用(红字) 贷:应付账款-暂估(红字) 借:  成本费用 贷:应付账款-XX公司
2021-04-12
可以的,可以这么做的
2023-04-14
您好,这个是需要做暂估的,需要的
2023-10-24
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