演示账套

老师 4月份开了100万的票 5月份交了税款 6月份开了100万的红字发票但是税费不退进入了留抵税这个分类怎么做

2021-07-14 16:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-14 16:12

您好，借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税（转出多交增值税）

快账用户1496 追问 2021-07-14 16:20

4月份是不是先这样计提？ 5月份缴纳的时候写的分录

齐红老师解答 2021-07-14 16:21

您好。是的，您的理解非常正确

快账用户1496 追问 2021-07-14 17:40

老师那6月份红冲后税款不退进入留抵税的分录怎么写

齐红老师解答 2021-07-14 17:43

您好，借应交税费未交增值税贷应交税费应交增值税（转出多交增值税）

2021-07-14

你好需要啊，你是6月份才红冲的

2022-07-02

同学你好！没开具红冲发票的话这个税6月是必须得交的，只有等7月开了红字后在7月的税额里扣减，您六月可以多认证一些进项，平衡一下应纳税额

2021-07-07

同学你好，先做无票收入分录，借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。如果7月份申报6月份的收入时，这个400万元不包括无票收入的100万元，就不用再做分录了。否则，再做个分录，借：应收账款等科目，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。

2024-07-03

进项和销项是一致的话就不需要缴税了

2022-05-25

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