你好,计提出口退税. 借:其他应收款-出口退税 贷:应交税金-增值税-出口退税 你要看的是应交税金-增值税的期末余额.如果是借方余额,就是留抵的增值税,如果是贷方余额就是要交的增值税,要转入未交增值税中 不单看应交税金-增值税-出口退税的贷方
出口退税收到款。分录:借:其他应收款-出口退税 贷:应交税费-应交增值税(出口退税) 借:银行存款 贷:其他应收款-出口退税,未交增值税借方余额还是期初余额,没有变化,未交增值税应该如何处理,分录怎么做?
请问计提出口退税以后,这个应交税金-增值税-出口退税的贷方一直有余额,需要怎么处理呢?
老师 请问 出口退税贷方有余额 这样调整行吗 可以做借:应交税费-出口退税 贷:应交税费-未交增值税
老师 请问 出口退税贷方有余额 这样调整行吗 可以做借:应交税费-出口退税 贷:应交税费-未交增值税
制造业出口退税怎么做账?计提 借其他应收款 贷应交税费-应交增值-出口退税 收到退税款 借银行 贷其他应收-出口退税 那应交税费-应交增值税-出口退税贷方一直挂着计提金额,怎么处理?
老师,我现在做汇算,2024年利润表中利润总额亏损20万,但是24年汇算我调增了24万,应纳税所得额4万了,缴纳所得税了,那24年利润表是否需要修改?
生产制造型企业内部设有员工食堂,提供每日伙食,但是需要向员工收取餐费,请问公司收到的餐费应该计入什么科目,是作为三项费用的冲抵,还是作为其他业务收入
房产税缴税是按租金含税还是不含税的计算?请董孝彬老师解答。谢谢您!
老师,您好,增值税发票变成了数电票。那么发票的勾选认证系统在最近一,二年内有没有变化呢?
老师 我是一般纳税人自产自销水果蔬菜种植销售,有些临时工的工资能不能不申报个税,不计提应付薪酬,直接入生产成本人工费,这些人员变动大,人均月工资只有2000左右,
老师,天津地区,如果每月按照23757的收入,缴纳社保,没有专项附加扣除,最后全年累计收入285084,社保30,193.88,没有公积金,没有专项附加扣除,这样计算全年应交个税是多少?老师可以帮忙把计算过程写出来吗?谢谢您
做汇算清缴时,说股东明白与登记的不一致,这个怎么解决
公司准备用一张私卡主要是几个老板的投资款转入统一调配投资款的给各个公司的支出,还有收回投资收益,这个私卡怎么做才不会产生税务分险
消费税什么情况下交纳消费税还是有点晕 听课上讲一般是生产环节交纳消费税(除超豪华,金银首饰是零售环节) 我就想不通了,刚做了一道题,销售高档化妆品取得不含税收入700万,为何是700*15%呢?? 高档化妆品是在生产环节交消费税呀?为何销售环节交,越来越糊涂了? 老师帮忙总结一下呢?
请问怎样把一台电脑多个单位的个税扣缴端数据一次性复制到另一台电脑上?