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老师,我现在做汇算,2024年利润表中利润总额亏损20万,但是24年汇算我调增了24万,应纳税所得额4万了,缴纳所得税了,那24年利润表是否需要修改?

2025-04-05 08:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-05 08:27

你好利润表不需要修改

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快账用户5657 追问 2025-04-05 11:34

不修改的话,那报表中的未分配利润怎么处理?

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齐红老师 解答 2025-04-05 11:38

调整具体的是什么业务?如果是实际有业务,暂时没有发票的,这种叫我处理不用动,这两个可以不一致。

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齐红老师 解答 2025-04-05 11:38

因为一个是会计利润,一个是税法上的利润。

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你好利润表不需要修改
2025-04-05
您好,不用改的,这是税会差异,调表不调账,交所得税才有分录 1、借:利润分配未分配利润 100(数据请忽略) 贷:以前年度损益调整 100 2、借:以前年度损益调整 100 贷:应交税费-企业所得税 100 3、借:应交税费-企业所得税 100 贷:银行存款 100
2025-04-04
你好,会计利润是20万,税法利润是30万。
2025-01-14
不需要,亏损足够多!
2024-12-29
你好 用120-98=22万计算预交所得税
2020-11-03
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