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请给增值税申报表主表里面的进项税额、销项税额、上期留底、免抵退应退税额、实际抵扣税额和应纳税额分别对应的是余额表里面的哪些明细科目呢?

2021-07-13 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-07-14 08:27

 你好, 增值税申报表主表里面的:进项税额对应应交税费-应交增值税-进项税期末借方 销项税额对应应交税费-应交增值税-销项税期末贷方余额 上期留底对应交税费-应交增值税其末借方余额 免抵退应退税额对应应交税费-应交增值税-出口退税期末贷方余额 实际抵扣税额:一般是应交税费-应交增值税-销项税期末贷方余额(销项<进项>) 应纳税额对应应交税费-未交增值税期末贷方余额(销项>进项)

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 你好, 增值税申报表主表里面的:进项税额对应应交税费-应交增值税-进项税期末借方 销项税额对应应交税费-应交增值税-销项税期末贷方余额 上期留底对应交税费-应交增值税其末借方余额 免抵退应退税额对应应交税费-应交增值税-出口退税期末贷方余额 实际抵扣税额:一般是应交税费-应交增值税-销项税期末贷方余额(销项<进项>) 应纳税额对应应交税费-未交增值税期末贷方余额(销项>进项)
2021-07-14
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