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老师,工资是这个月发放上个月的,计提应该什么时候计提

2021-07-05 13:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-05 13:32

应该在上个月计提当月的工资当月计提。

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快账用户4123 追问 2021-07-05 13:33

但是上个月确定工资发多少,因为7月份才算出来,怎么处理

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齐红老师 解答 2021-07-05 13:34

你好,可以暂估一个的。

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快账用户4123 追问 2021-07-05 13:34

后面需要调整么

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快账用户4123 追问 2021-07-05 13:34

不一致的

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齐红老师 解答 2021-07-05 13:35

不一致的需要调整,多机提了红冲少计提了补上。

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快账用户4123 追问 2021-07-05 13:36

在哪个月调整

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齐红老师 解答 2021-07-05 13:37

你好在这个月调整,你具体的哪一个月知道了不一致,哪天调整?

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应该在上个月计提当月的工资当月计提。
2021-07-05
您好 上月工资计提多了,这个月发放的时候按照实际发放的工资写分录就好了 这个月计提的时候少计提
2020-11-27
应该按月计提,什么时候支付,再做支付的分录。
2023-01-15
你好 ;   可以的。 你可以  部分红冲计提或者补计提的;   
2021-11-05
1.按考勤或产量统计表计提工资 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷:应付职工薪酬-工资 2.计提公司承担部分社保公积金 借:管理费用-社保,公积金 贷:应付职工薪酬-社保,公积金(企业部分) 3.发放工资时                 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—社保,公积金(个人部分)      应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4上交杜保 借:应付职工薪酬——社保,公积金(企业部分)       其他应付款—社保,公积金(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2023-05-15
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