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老师,当期有销项税额和进项税额,期初有留抵税额,当期没有交税,分录怎么写

2021-03-13 09:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-13 09:18

你好,当期有销项税额和进项税额,是销项大于进项,还是销项小于进项?

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快账用户9574 追问 2021-03-13 09:19

销项小于进项

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齐红老师 解答 2021-03-13 09:19

你好,销项小于进项,结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)

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你好,当期有销项税额和进项税额,是销项大于进项,还是销项小于进项?
2021-03-13
 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2022-03-30
如果你要是认证了就要转到转出未交增值税。如果要是没认证计入待认证线进项税额不结转。
2024-01-17
你好,当期免抵退不得免征和抵扣税额的增值税附表的进项税转出那里填写
2023-10-16
您好,进项税额大于销项税额,月末形成留抵税额的情况,是不需要做结转增值税分录的。
2020-09-09
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