你好,同学,第一个入管理费用问题不大,也可以入到项目的工程施工里面;第二个问题的话还是有点大的,进来的发票应该要先进工程施工-材料成本/劳务费,月结时再转到主营业务成本。
A公司2016购制二辆汽车,10年折旧完后,会计想做固定资产清理,但是该汽车被公司主管转卖,没有拿回转卖手续,怎么来做帐外处理?
16.出售甲产品15吨,单价400元/吨;出售乙产品20吨,单价S00元/吨;增值税税率为13%,价税款已收并存入银行。17.向光华厂出售甲产品85吨,单价400元/吨,增值税税率13%,价税款尚未收到。18.以银行存款支付展位费4600元。19.以银行存款支付甲、乙产品广告费用1200元。20.结转本月已销产品的实际成本,其中甲产品成本25600元,乙产品成本13000元。21.本月计算城市维护建设税3360元。22.将本月所有损益类账户结转到“本年利润”账户。23.确定本月利润总额,计算并结转本月应交所得税费用。企业所得税税率为25%。24.将本年实现的净利润转人“利润分配”账户中。25.根据本年净利润的10%提取法定盈余公积金,剩余利润的50%用于向投资者分配利润。26.将“利润分配”各明细账户结转入“利润分配一一未分配利润”账户。[实训要求]根据悦达公司发生的上述经济业务,编制有关会计分录,并计算公司的利润总额和净利润
中国A公司出售一批初级产品C514,6月27日发传真给荷兰B公司:200吨,每吨920美元,不可撤销信用证付款,立即装船,谓即复,·7月2日荷方回复传真:“C514,200吨,我最后买主开始表示确实的兴趣,恐怕谈判时间较长,请求延长实盘有效期10天,如有可能请增加数量,降低报价,请复。问候。”7月3日中方传真:“C514数量可增至300吨,最优惠价为900美元CIF雁特丹,有效期延至7月15日,请尽快回复。”7月13日荷方传真:“C514我接受300吨,每吨900美元CIF鹿特丹,不可搬销即期信用证付款,按装船净重计算。除提供通常装船单据外,需提供卫生检证明书、产地证、磅码单(以中国口岸装船重置为基础)需提供良好适合海洋运输的袋装,”请问:①A、B的合同成立了吗?②合同的内容是什么?③如果在7月12日,由于巴西发生严重的凉灾,种植园大量疏产,导致C514价格飞涨、中方当即发出传真,“十分抱歉,由于世界市场的变化,双方已无法提供7月3日传真中的货物,因此我方谓求雕钥发价。致良好问惯。”调问中方的做法妥当吗?为什么?④如果接到7月13日荷方来电后,确实由于市场发生变化导致履
2024年8月12日,从外联公司购入甲材料10吨,单位成本10000元,增值税13000元,已入库,货款以银行存款支付 写会计分录;❗️2024年8月15日,销售给东方公司a产品1000件,不含税单价120元,增值税15600元,货款尚未收到,写会计分录
打官司支付诉讼费已收到发票计入了其他应收款,案子跨年没有结果,发票跨年了。怎么记账
! 甲公司为增值税的一般纳税人。2023年发生如下经济业务: 销售模具不含税收入300万元,产品已发出。 以折扣方式销售模具取得不含税销售收入60来元,开具增值税专用发票,另将折扣金额6万元开具红字专用发票,产品已发出。 以旧换新方式销售新模具一批,不含税价770万元,换回的旧模具作价5万元,实收价款65万元。 购进原材料取得专用发票上证明的价款为150万元,货款已付,按照协议,销售方将于下月5号将货物发出。 购物原料一批,取得专用发票证明价款200万元,款项未付,但货已验收入库。 为装修展销厅购进一批装修材料,取得增值税专用发票上注明的增值税额为1.3万元。 为装修展销厅领用上月购进的原材料一批,不含税购进价为14万元
A行政单位发生相关业务请编制相关预算会计分录 (1) A行政单位内部审计发现,上年度A项目结余资金50000元误按30000元上缴,差错的20000元已通过单位零余额账户上缴并更正。 (2)A行政单位经财政部门批准,将本单位完成甲项目结余资金700000元调整用于未完成的乙项目支出。 (3)A行政单位按规定削减办公经费,削减的办公经费按照规定将核销未使用的零余额账户用款额度450000元。 )年终,A行政单位参照有关规定对财政拨款结转的丙项目执行情况进行分析,确认其贷方余额90000元符合财政拨款结余资金性质。 (5)年终,结清(1)至(4)中财政拨款结余各明细科目的发生额。
A公司有一个项目建完后已结转了投资性房地产,结果发现本应计入费用化的利息入错误计入了开发成本利息科目,现在需要调整投资性房地产的原值,如果冲应付账款-工程暂估价科目,会计分录应该怎么做
贷款50万5年利息12.5万可以两年提前还款这是多少利率
事业单位用公务卡购买食堂材料,后续转账还款,怎么记账?
但是第一个也存在一个问题,我看到你银行存款贷的是15000,你对公的不是只付了12000吗,还3000应该你要做成现金,或者你重新走公户。
老师,第一个她说因为没和客户签订合同,那这个也可以进工程施工里面吗?之前财务的意思就是没合同就不入,但确实我们给对方买了这个设备,那我们有票肯定就要为了所得税计入成本
还有老师我想问下,像其他没有资质的企业挂靠我们的项目会有很多,那不用分项目核算吗?听说她们一直再买成本票,这块是不是有很大的风险,说不买进项太少,税要交很多,所以会联系好别人签合同过账开发票,但没有实际业务,这块感觉问题会很大,麻烦老师指点下
问题:老师,第一个她说因为没和客户签订合同,那这个也可以进工程施工里面吗?之前财务的意思就是没合同就不入,但确实我们给对方买了这个设备,那我们有票肯定就要为了所得税计入成本 解答:你好,同学,只是这一份发票没有签合同对吗,有发票,金额不大可以入工程施工的,如果金额大一定要合同。
问题:还有老师我想问下,像其他没有资质的企业挂靠我们的项目会有很多,那不用分项目核算吗?听说她们一直再买成本票,这块是不是有很大的风险,说不买进项太少,税要交很多,所以会联系好别人签合同过账开发票,但没有实际业务,这块感觉问题会很大,麻烦老师指点下 解答:你好,同学,这个风险肯定是有的,但是建筑业的确是很多成本拿不到发票的。现在这个行业很多公司都是你说的这种现像。依靠我们个人的力量很难改变的。
老师,他这个公司我看都是那种短期的挂靠,没有超过一年的,那需不需要分项目核算?在这里看她们的账我真的心里没底,本来还想着来学习下,结果账一塌糊涂,去年八月银行存款和库存现金都是负数,之前财务说她月底不和银行流水对账,缴税也不计提,用的科目我也是第一次见交增值税这么记,用的科目是,税金及附加-增值税和附加税,公账私账走的乱七八糟,感觉调账都不知道从哪下手,老师,能不能给点建议,我现在真的很懵
1、项目多的话最好分项目核算,这样会比较清楚。 2、如果需要调账的话,肯定是需要下比较多的功夫,得从源头下手,拿他以前的账核对,错的一笔一笔记录下来,然后再着手来调整。这个需要花比较多时间。慢慢来。你一定可以的。