我们是一般纳税人跟供应商这边对账货款是10万，然后要供应商开一张价税合计是5万元的专票，谈好给供应商另外开票8个点的税点，这个税点付给供应商做账分录是做营业外支出吗？还是做到应付账款的货款里？我做的是内账，外账有外账公司做账
您好，不是，也是入在原材料的金额里的，做到应付账款的货款
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我们与供应商都是一般纳税人。 供应商A公司出上月账单金额为80万元（也就是按供应商账单我公司需要付A公司80万货款）。 事实上因为上月中供应商调价，按照实际单价，我公司应付供应商公司上月的货款为40万元。 供应商说他们的出账单不能更改，我公司必需按80万支付给A公司，A公司给我们开80万专票（*电信服务*增值电信服务）。多的40万供应商说跟我公司再签个合同退给我们。 1、请问这退回的40万应该签什么合同最合理？ 2、我公司怎么就这40万做账务处理？ 3、我公司需要给A公司开票吗？怎么开？
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老师有个问题哈我们给供应商先打了5000的货款，做的分录借预付账款5000、贷银行5000、收到发票借库存商品5000贷预付5000、然后我们出了1200的货就是从5000里面扣的，出的这1200供应商还有给我们返点200，这后面的分录我应该怎么做呢返点的200我们要给供应商开票的，1200供应商不会给我们开票了因为之前已经开过了。
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我公司收到一笔保险公司的赔款，收到赔款要付给下游的供应商，供应商给开具了发票。收到保险公司赔款：借：银行存款 贷：预收账款，付给供应商钱：借：预收账款 贷：银行存款。这样做是不是不对啊，是不是应该收到赔款转营业外收入，收到供应商发票借：营业外支出啊
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供应商给我们开13点的票，实际收取5个点，这种要怎么做会计分录？ 比如，购买1000元的饼干，价税合计的票面金额是1130元，账款已付，货未发 借：预付账款 1000 应交税费-应交增值税（进项税额）130 贷：银行存款 1130 当供应商发货了 借 库存商品1076.19 贷 预付账款 1000 76.19 如果按票面金额是需要这样做，但是实际上，供应商只收了5个点，也就是说，他会发1076.19元的饼干过来，那我们的会计分录到底要怎么做呢
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老师好，我们给供应商税点8%,供应商给我们开的发票税率是13%。它们之间的差额能冲生产成本—材料 吗？还是做到营业外收入？ 借：应付账款——A供应商80000 应交税金-进项 9896.22 贷：银行存款 86021 生产成本-材料？/营业外收入？ 3875.22
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粤公网安备 44030002003870号
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那要查一个月支付了多少税点给供应商怎么查到呢？
您好，我们是能计算出来的 50000/（1-8%）*13%，这是加的税点钱
50000✘8%=4000这个是付给供应商的税点钱要做到货款里的吗？不是做营业外支出吗？
您好，我们供应商这样算税点的话，对我们是有利的，他们是开13%的发票吧 要做到货款里，营业外支出这个科目能不会就不会，另外 我们本来就是经营的费用
那我前面都做的营业外支出要调账吗？
您好，报表都报出了，不调了，这个是影响主营业务成本的
那我们给客户开票另外收的8个点是做营业外收入还是做应收账款里的，20万✘10%=2万
那我们给客户开票另外收的10个点是做营业外收入还是做应收账款里的，20万✘10%=2万
您好，这是应收账款的，购入和卖出都我们主要的经营活动，不要记在营业外哈