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老师你好,我们公司三年前筹建期有三百万左右从公户出,没有开发票,一直挂在预付账款,现确定没有发票了,请问今年汇算清缴要怎么调整?现在还没有账务处理,今年调整来的及吗?

2021-03-10 11:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-10 11:30

你好!按实际支出项目转到费用,但是不可以企业所得税前抵扣,汇算清缴在调出来调表不调账

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快账用户5361 追问 2021-03-10 11:34

老师,现在可以调帐吗?2020年汇算清缴调增还是2021年调增

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齐红老师 解答 2021-03-10 11:35

你好!现在做子2021年汇算清缴调整

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快账用户5361 追问 2021-03-10 11:36

是一次性转入管理费用吗?

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齐红老师 解答 2021-03-10 11:39

你好!应该是长期待摊费用

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你好!按实际支出项目转到费用,但是不可以企业所得税前抵扣,汇算清缴在调出来调表不调账
2021-03-10
你好  要调整的是2018年的汇算清缴 需要去税务局更正申报 
2021-07-20
你好 会计18年有做到成本费用中吗? 要是做了的话当年汇算清缴有调整吗?
2021-07-20
您好,借:成本贷:预付账款 因为您的服务费已经付款,只是没来发票,实质大于形式的原则,是需要入成本的
2021-07-20
同学,你好 借:营业外支出 贷:预付账款
2024-08-29
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