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老师,今天1月份才发11-12月份工资,去年之前会计少计提了500元,我是不是1月份在补计提500元?还有今天1月份工资还没有发,我是个税零申报了,现在做1月份的账要不要计提1月份的工资

2021-03-03 12:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-03-03 12:16

 你好1. 是的。 走以前年度损益调整科目来补计提 2. 之前11月-12月0报 。现在就一起来 报 几个月合计金额来报个税 。   需要计提1月工资的娿  

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快账用户9258 追问 2021-03-03 12:25

分录怎么写,如果不走以前损益调整可以吗?有何影响

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齐红老师 解答 2021-03-03 12:27

 你好  必须要走的。 跨年的损益了。  借以前年度损益调整贷应付职工薪酬-工资    借应交税费-应交企业所得税  贷  以前年度损益调整   把这个科目的余额转  利润分配去  

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 你好1. 是的。 走以前年度损益调整科目来补计提 2. 之前11月-12月0报 。现在就一起来 报 几个月合计金额来报个税 。   需要计提1月工资的娿  
2021-03-03
您好,现在咱的问题是1月负债表不对了,这个没有关系呀,23年的对就行,24年还没有报过负债表呢
2024-03-04
您好 这次发放要补计提1月工资 补计提分录到三月份
2021-03-23
你好,你可以现在是零申报一个月的
2023-04-14
你好,没有发放的零申报就可以的
2022-12-09
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