老师好！去大厅补交了前年的增值税附加税和滞纳金，请问怎么写分录和申报表是怎么填写，谢谢！
一、税款滞纳金： 借：营业外支出-税款滞纳金 贷：银行存款 二、补缴增值税 1、应缴未缴的 按正常做： 借：应交税费-增值税 贷：银行存款 2、经税务检查，额外需补缴的 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-增值税-税收检查调整 缴纳 借：应交税费-增值税-税收检查调整 贷：银行存款 （也可不用应交税费，直接做分录为： 借：以前年度损益调整 贷：银行存款） 三、补缴所得税 借：以前年度损益调整 贷：银行存款
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老师好！去大厅补交了前年的增值税附加税和滞纳金，请问怎么写分录和申报表是怎么填写，谢谢！
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老师，您好，请问7月份更正以前年度的增值税申报表，导致7月份补交了增值税和增值税附加税以及滞纳金，请问缴纳的这些税费要怎么做分录呢
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老师好，1-3月份在大厅开的专票，当时增值税和附加税都扣过钱了，请问一下这个要怎么去填写申报表和附加税申报表（二）？我们是小规模纳税人。
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老师，请问10月份做了增值税更正申报补交了增值税附加税和滞纳金。 11月份增值税申报的时候，没填写补交这部分，现在12月增值税申报表如何填写？把补交的填哪？
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老师，补交纳去年的增值税和滞纳金，该如何入账怎么写分录？
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关税为啥是 10800✖️14% 啊？他不是关税计税价格，加关税吗，✖️14% 是啥
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现金报销单上报销人和领款人是同一个人，之前企业管理上简化就只签了报销人，领款人处没有签字，审批和发票都是齐全的，可以在之后规范流程吗，之前的原始凭证，如果遇到核查时，在备注栏里补写现金已支付，出纳签字佐证可以吗
粤公网安备 44030002003870号
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查之前的凭证是扣款不成功直接计入当年营业外收入了 申报表需要填哪里吗
你好！税金扣款不成功你们做营业外收入了？
是外会计做的，今年税务查账补交了，所以不知道该怎样调整
借：以前年度损益调整 贷：银行存款 相当于吧营业外收入冲回来，你也可以做这分录的反方向红字
我们是小微企业没有以前年度损益调整这个科目呢
你好！直接用未分配利润科目
我在课堂里有老师回复是直接计入借营业外支出，贷银行存款 谢谢老师们的回复
你好！去年应该不可以影响今年损益