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老师,新年好! 请问老师 金穗公司的服务费280元,能抵扣,会计分录怎么做?申报表具体填到哪里?谢谢!

2021-02-19 09:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-19 09:06

借应交税费应交增值税减免税款, 借管理费用负数 在主表应纳税减征额和减免表还有附表四里面填写。

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快账用户4331 追问 2021-02-19 09:10

请问不走管理费用,直接借:应交税费,贷:现金。行不行?谢谢!

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齐红老师 解答 2021-02-19 09:11

你好 不可以的 需要做管理费用

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快账用户4331 追问 2021-02-19 09:15

请问这个应交税费减免税款,月底怎么结转,财务软件可以平吗?谢谢!

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齐红老师 解答 2021-02-19 09:16

借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税减免税款

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快账用户4331 追问 2021-02-19 09:18

谢谢 谢谢!

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齐红老师 解答 2021-02-19 09:18

不用客气,新年快乐。

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借应交税费应交增值税减免税款, 借管理费用负数 在主表应纳税减征额和减免表还有附表四里面填写。
2021-02-19
你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”科目。 申报表金额填写,请看图片
2022-04-02
借:管理费用 280 贷:库存现金 280 全额抵减增值税时  借:应交税费--应交增值税(减免税款) 280 贷: 管理费用 280 申报附表4的时候填在第一栏 第二列 和第四列 ,还要填减免税申报明细表 还有主表的23栏
2022-09-01
你好; 按照你所属期内  4-6月合计应发工资*2%计算的、应税项写 4-6月应发工资合计 
2023-07-14
您好。 1:借:管理费用 贷:银行存款
2021-01-07
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