老师2020.10月收到认证费进项票一张并在当月抵扣，借认证费 应交增值税～进项票，贷 供应商。2021.1收到供应商红字发票需要做进项税转出如何记账，谢谢
你好，2021.1收到供应商红字发票，做进项税额负数，而不是转出处理。分录是 借：应付账款，贷：某某费用，应交税费—应交增值税（进项税额）
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老师2020.10月收到认证费进项票一张并在当月抵扣，借认证费 应交增值税～进项票，贷 供应商。2021.1收到供应商红字发票需要做进项税转出如何记账，谢谢
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老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
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您好，老师，请问一下如果供应商开具了蓝字发票，分录借：管理费用—保险费 20000借：应交税费—进项税额 1200 贷 应付账款 ，现在收到供应商红字发票 ，不含税—1000 ，进项税额—60，增值税申报表附表二做了进项转出 60，请问老师红字发票如何进行账务处理？谢谢
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老师你好，我收到一张进项票： 借：库存商品 应交税费 待认证进项税额 贷：应付账款 抵扣时：借：？ 贷应交税费 待认证进项税额 抵扣时借方写什么？
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收到进项发票时全部做应交税费-待抵扣进项税额，认证时借应交税费-应交增值税-进项税额，贷应交税费-待抵扣进项税额，月末还需要怎么结转吗？
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