老师我想问下我们公司有一部分人员的社保费，既没做工资，也没报个税，社保费又是公司全额承担的 。我现在这些社保费应该做账务处理
您好。 单位承担个人部分记入营业外支出科目
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老师我司从A公司购买一台设备价款22万但其中的一个配件7600元是从B公司买入的款项已支付B公司，从A公司扣除。现发票全额开在了A公司想请问发票还要正常入账么B公司的账我司应怎样做账务处理会计分录
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老师我司从A公司购买一台设备价款22万但其中的一个配件7600元是从B公司买入的款项已支付B公司，从A公司扣除。现发票全额开在了A公司我想请问怎样做财务账怎样能让B公司账平
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销售二手车，未开票，怎么做账，固定资产清理怎么算
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(3）甲公司为P公司的子公司。2×19年1月1日，P公司用银行存款20000万元从集团外部购入乙公司80%的股权并能够对乙公司实施控制。购买日，乙公司可辨认净资产公允价值为24000万元,账面价值为20000万元。2×20年4月1日，甲公司以账面价值为15000万元（原价20000万元，累计摊销5000万元)、公允价值为32000万元的一项无形资产(免增值税）作为对价,取得P公司持有的乙公司60%的股权。2×19年1月1日至2×20年4月1日，乙公司按照购买日可辨认净资产公允价值持续计算实现的净利润为5000万元;按照购买日可辨认净资产账面价值持续计算实现的净利润为6000万元。无其他所有者权益变动。其他资料:甲公司按净利润的10%提取法定盈余公积,不考虑其他因素。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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销售给Z公司N产品1000件，每件售价600元，开出增值税专用发票，发票注明价款600000元，增值税78000元，收到期限为3个月的商业承兑汇票一张。
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物流赔偿款可以抵下期运费吗？为什么？发票应如何处理？
粤公网安备 44030002003870号
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就是所有的费用就直接记入营业外支出是吗？ 怎么写分录呢？计入营业外支出都不用计提社保费了是吗？
这不是一笔正常的业务，为啥交社保？然后个税和工资什么都没有。
挂靠证书的费用
这种应该按照和单位职工一样的处理。正常计提然后单位承担个人的部分记营业外支出 需要正常申报个税的。
主要是都没正常申报个税呢 所以是不是无论单位和个人的都只能计入营业外支出了？
你这个账上不论怎么记你单位上交社保了你没有申报个税税务局都会找你的。
那现在应该怎么处理呢
正常做帐个税可以补充申报。
就是20年一年都没有报的 从19年的社保
这个风险太大了看你税务局找不找你吧？ 个人承担的部分单位给交了几营业外支出企业正常支出的部分正常记管理费用等科目。
这种单位上交的是不是税务也是不会认的
您好。单位承担个人的部分计营业外支出不能税前扣除。需要做纳税调整。
就是单位那部分能做管理费用？不用纳税调整？这种那还需要计提吗？如果需要计提麻烦问下老师怎么做账务处理
需要正常计提 记管理费用等。 贷应付职工薪酬。 借应付职工薪酬 营业外支出。 贷银行存款
就是发放的时候把个人部分做营业外支出？计提的时候管理费用就是那个月的全部费用哈
是的就是这个意思。