一般纳税人，有简易计税3%13%6%三个税率，月末增值税应该怎么结转，年末和月末结转有没有什么区别。进项销项需要期末余额变为0么？
您好，一般纳税人需要根据销项税额，进项税额的差额做结转增值税分录 借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
-
Q
一般纳税人，有简易计税3%13%6%三个税率，月末增值税应该怎么结转，年末和月末结转有没有什么区别。进项销项需要期末余额变为0么？
-
Q
老师，你好，我们是增值税一般纳税人，这个月没有销项税额，只有进项税额，月末我需要结转进项税额吗？会计分录怎么做？
-
Q
一般纳税人，进项和销项税额月末和年末没有做结转，现在账面上进项和销项税额都有余额，应该怎么处理呢
-
Q
本月有销项税额无进项税额，因为有留抵进项税额，所以没有增值税，期末需要结转吗吗如果结转怎么结转
-
Q
老师，我有两个问题要问：一、10月的销项小于进项，进项期末余额为负数，作为留底税额，请问这样的话，10月末还要结转增值税吗？如果要结转，会计分录怎么做？二、11月的销项税额大于进项税额，需要结转增值税吗？如果要结转，请问怎么做会计分录？
热门问答 更多>
-
填统计局报表，申报完之后，被统计局验收未通过，让我写核实原因，说我们的资产总计增速过高，这怎么写核实原因，就是真实的按报表来填的？
-
老师你好 补交以前年度收入和税款的分录直接 （收入借：应收账款 贷：利润分配 ）（补交税时借：利润 贷：银行）这样操作可以吗实用小企业会计准则，因为走以前年度调整损益会影响资产负债表和利润表不平
-
老师好，小规模纳税人现在处理使用过的固定资产可以按更优惠税率1%吗？还是必须按3%减按2%
-
2023年6月注册款30万，实缴款写2050年实缴，还没缴款，一般可以几年内实缴。已经有未分配利润100万。
-
填统计局报表，申报完之后，被统计局验收未通过，让我写核实原因，说我们的资产总计增速过高，这怎么写核实原因，就是真实的按报表来填的？
-
2023年6月注册，公司实缴款写着2050年，那么实际要几年内实缴投资款，已实缴了
-
2025年2月之前是小规模，2025年3月开始变为一般纳税人， 二月收到1%普通发票刻章费价税合计1000，当月红冲刻章发票金额1000元， 二月收到采购电脑1%的普通发票价税合计124360， 三月收红冲1%电脑普通发票价税合计124360， 三月收到采购13%的电脑专票金额110053.1，税额1231.29， 二月开1%的销售电脑普通发票价税合计126320 三月红冲1%销售电脑普通发票价税合计126320 三月开13%销售电脑专票金额111787.61税额14532.39 老师，像这样的业务如何入账，申报表时怎么个填写销售额及税额呢？请老师完整的写入账分录？怎么个填写申报税额？我比较笨，理解的能力差，麻烦老师您了，非常感谢！
-
老师，这题是年初付的，每年租金=租赁设备价值÷［年金系数×（1+i）］
-
老师，全年一次性年终奖是否纳入全年收入计算个税或单独计算个税，这个怎么选择，应该是有一个计算公式来作为判断依据的吧？
-
上一期财务报表和所得税申报表有错误，请问是先改哪一个
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
有简易计税的时候怎么结转
我前面每月月末只做了图上↓的分录，还需要现在年末了还需要做什么
是一样的呀，二级科目写简易计税就行了
怎么发不出去图片
其他同学都可以正常发，系统没问题，你可以重试一下
每月末借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税，现在年末了，还需要做什么
现在年末了不需要做什么