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请问,邹老师,专票已收到,材料已入库,本期专票没有勾选,可以用待认证进项税额吗?还是用待抵扣进项额?

2021-01-19 09:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-19 09:35

你好,专票已收到,材料已入库,本期专票没有勾选,是通过待认证进项税额科目核算。

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快账用户5904 追问 2021-01-19 10:30

老师,是不是财务报表应交税金余额与实际缴纳税额不符了?

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齐红老师 解答 2021-01-19 10:33

你好,有待认证进项税额的情况下,总的应交税费与增值税申报表的应交税费就不一致的 

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快账用户5904 追问 2021-01-19 10:46

老师,正常吗?

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齐红老师 解答 2021-01-19 10:50

你好,这样是正常的

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同学你好 可以用待认证进项税额
2021-01-19
你好,专票已收到,材料已入库,本期专票没有勾选,是通过待认证进项税额科目核算。
2021-01-19
你好; 做待认证进项税   
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可以的 应交税费待认证
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用待认证进项税额这个科
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