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2020年9月一笔维保服务已开票没有提供劳务服务没有收到钱,已确认主营业务收入,没有结转主营业务成本已缴纳相关税费。2021年才会提供服务,2020年10月我怎么把这笔业务调对呢

2021-01-17 09:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-17 09:26

你好 12月份暂估一个成本 21年提供服务之后再调整

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快账用户6232 追问 2021-01-17 09:30

21年还没确定什么时候服务,暂估成本,1月份不就要冲回,按照实际记账吗

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齐红老师 解答 2021-01-17 09:53

你汇算清缴之前发票到了就可以

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那你当时就不应该确认为主营业务收入呀,你当时开票的话只是说纳税义务发生的,但是你会计上是不能确认收入的。那么你现在只有在实际履行这个合同的时候才确认成本结转收入。 借,以前年度损益调整 贷,应收帐款
2021-01-17
您好!把原来做收入做相反对的分录,后来再做正确的收入成本核算哈。
2021-01-17
那你冲减收入就可以
2021-01-17
你好 12月份暂估一个成本 21年提供服务之后再调整
2021-01-17
你好,同学。 借,以前年度损益调整 贷,应收账款等 直接调减收入,21年到时再正常确认收入即可
2021-01-17
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