老师，你好，小规模企业超过30万不是要缴纳增值税吗，营业税金及附加减半征收，我是全额计提，还是减半计提
同学，你好，减半计提就行
-
Q
老师你好，麻烦问一下小规模纳税人当月代开的专票是要全额计提附加税，还是要减半增收了在计提附加税啊
-
Q
老师，你好，小规模企业超过30万不是要缴纳增值税吗，营业税金及附加减半征收，我是全额计提，还是减半计提
-
Q
老师，减半征收的附加税，入账一：可以一开始计提入营业税金及附加是就按减半后的计提，二：也可以全额计提后，减半部分通过营业外入账，是吧？ 还有280年税控盘免费，是通过取进项好还是营业外收入？那样的纳税少些？老师也带金额举例下吗？
-
Q
请问老师，小规模的附加费是减半征收，按应交增值税基础上计提，实际缴纳是减半征收后的金额，还需再录入一笔税收减免的分录对吗？贷方记营业外收入-税收减免吗？
热门问答 更多>
-
个税申报，不成功，老师弹出来下面这张图，换个原来报过的电脑就没关系。
-
老师工资薪金就是应付职工薪酬科目吗？
-
是不是每个月的分录最后做好凭证，资产负债表都要资产=负债+所有者权益才是正确的？
-
如果6月的薪资，8月才发，是否是在8月计提呢？
-
老师，响应文件是2024年12月16日发的，上面要求供应商那个提供参与本项目人员缴纳社保证明复印件（近三个月）可中标的供应商提供了2023年12月到2024年11月的算是响应文件了嘛
-
老师，小微企业免税部分记到了营业外收入，汇算清缴具体记到哪里呢
-
请问老师，公司给员工承担的个人所得税需不需要在汇算清缴时填增？
-
请问老师我们是光伏发电公司，二月份我们收到的电费我确认收入了但是还没开票，当时三月做的借银行存款，贷：主营业务收入 应交税费应交增值税销项税 这样对吗，现在四月给他们开票
-
你好，老师，请问公司有部分散单不开票，这部分需要无票收入可以不申报收入吗？
-
请问老师我们是光伏发电公司，二月份我们收到的电费我确认收入了但是还没开票，当时三月做的借银行存款，贷：主营业务收入 应交税费应交增值税销项税 这样对吗，现在四月给他们开票
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
小规模企业，是一直都是减半计提，还是因为疫情
同学，你好，一直就是的。
老师o(^o^)o之前那个会计按全额计提的，我现在要怎么调整
同学，你好，如果已经计提了，做营业外收入吧。
老师，不用再调整了吗
同学你好，不用再调了
老师，做营业外收入不会影响什么别的什么吗
同学，你好，这个不影响 ，正常的会计分录。