您好老师，我年末结转税金，未交增值税的余额正好是1月份缴税的金额，可是要是把销项税额结平，应交增值税-转出未交增值税就不平，这个怎么调好呢？
同学，你好 完整的结转 借应交税费-应交增值税(销项税额) 贷应交税费-应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税
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您好老师，我年末结转税金，未交增值税的余额正好是1月份缴税的金额，可是要是把销项税额结平，应交增值税-转出未交增值税就不平，这个怎么调好呢？
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老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答
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老师，一般纳税人月末是不是要这样结转增值税？缴税的情况下？这样就进项和销项全部冲平了，余额结转到应交未见交增值税科目，然后再转到未交增值税，再用银行付款就好了吗？
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郭老师您好，年末需要结平增值税各科目，就是把增值税各科目余额结平对吗？我们2021年有38.05元的留抵，结平时这38.05元留抵怎么处理呢？是将其留在进项税额的余额里吗？还是留在应交税费-应交增值税（转出未交增值税）余额里呢？谢谢您
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老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
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本单位有一般户，用于贷款。然后往不同的个人银行里转，还款也是。我一般户和基本户做账是一起的，如一般户要注销，这个挂着其他应付款怎么冲平。有老师说冲银行存款，问题你冲了银行存款，一般户，这个银行要到欠我钱了岂不是。报表的银行余额都有影响了不是。麻烦有老师详细的思路说下
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单位有一个一般户，用于贷款。但是这个贷下来的款子，转入不同的私卡。还款也是不同人还，或者基本户还。现在的问题是，我基本户跟一般户做账是一起。要是一般户注销了。那些个人的往来我如何平账。其他应付款跟什么对冲
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.张某为一中国公民，2022年1月至3月，从中国境内每月取得工资、薪金 收入10000元，每月专项扣除1500元，赡养老人专项附加扣除每月2000元， 无其他扣除项目。已知张某前两个月已累计预缴工资薪金所得税款160元。另张 某于3月取得稿酬收入2000元，取得一次性劳务报酬30000元。要求计算： (1)张某2022年3月中国境内工薪收入预扣预缴税额； (2)张某2022年3月稿酬预扣预缴税额； (3)张某2022年3月劳务报酬预扣预缴税额。
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本单位有基本户和一般户。一般户是为了贷款，但是都转给不是本公司的个人，然后还贷也是不同的人还进来的，有时候又用基本户还。我一般户跟基本户做账是一起的，问题是到时候这个一般户注销了，我之前挂个人的那些怎么平账。我用什么科目冲。麻烦有老师的解答一下。
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多张三个点的专用发票可以合并在一起开13个点的销项发票吗？
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小规模纳税人1%税率未达到起征点会计分录举例说一下
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小规模纳税人1%税率未达到起征点会计分录
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那不申报里的当期已开具又是？
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出口应征税报关单用途确认里我这个月已经开具的怎么处理是一键确认么
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以前年度的无形资产在当年已经做了支出，未做折旧。后来又做折旧和支出，账务应该怎么调整
粤公网安备 44030002003870号
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请问老师，现在是销项有9976.70的贷方余额，怎么弄好呢？
同学，按这个进行结转 借应交税费-应交增值税(销项税额) 贷应交税费-应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税
老师是说让我将这9976.70的销项税额像你告诉我那样做分录吗？
那我进项数额不就又不对了吗？
进项税额正常结转，同学。你之前就应该按我发的分录做并报税，本期再这样结转就可以了
老师，年底结转后进项税、销项税都是没有余额的，对吗？
是的，最后全部计入应交税费-未交增值税
您好老师，我这边的税金是计提的大于实际缴纳的了，怎么处理好呢？
如果计提数据不准确，做调账处理 借应交税费 贷相关科目 如果计提数据准确，作为应交未交税额挂账
老师，我就是不知道调账时，贷方做什么科目了