老师！有两个问题:1、年底应交税费，进、销项分别转入未交增值税后，未交增值税期末有借方余额怎么处理？2、税控维护费做减免税款后，减免税款科目期末借方余额怎么处理？谢谢
你好，这2个借方余额都留着以后抵扣抵减的。说明有留底
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老师，我们公司抵扣了税盘的钱，做的借，应交增值税~减免税额款，然后金蝶云结转的增值税，直接是借，借：应交税费~应交增值税~转出未交 贷：应交税费~未交增值税 然后现在科目余额表中显示，进项税额，转出未交增值税，减免税款借方有余额啊，销项税贷方有余额，需要先做一笔借销项税，贷进项税，转出未交增值税，减免税额吗
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老师！有两个问题:1、年底应交税费，进、销项分别转入未交增值税后，未交增值税期末有借方余额怎么处理？2、税控维护费做减免税款后，减免税款科目期末借方余额怎么处理？谢谢！！
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老师！有两个问题:1、年底应交税费，进、销项分别转入未交增值税后，未交增值税期末有借方余额怎么处理？2、税控维护费做减免税款后，减免税款科目期末借方余额怎么处理？谢谢！
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老师！有两个问题:1、年底应交税费，进、销项分别转入未交增值税后，未交增值税期末有借方余额怎么处理？2、税控维护费做减免税款后，减免税款科目期末借方余额怎么处理？谢谢
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老师您好！我公司一般纳税人，2020年年末 应交税费-应交增值税 借方余额123,767.80 应交税费-应交增值税-进项税额 借方余额 162,327.38 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方余额 164,621.71 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借方余额 126,062.13 应交税费-未交增值税 0 (结平之前余额113,558.93) 这是2020年底为止某一个会计做的账，2021年拿到我公司。 问题1: 我们是代理记账公司，上一年末未结平的21年 年初能结平吗？ 问题2:应交增值税借方余额代表有留底税额，年底转出未交增值税年末结转未交增值税的话是不是不应该有余额呀？上面余额对吗？哪个科目的余额应该得相等？谢谢您的回答
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税控维护费抵减税额时，是不是借:应交税费(减免税)280 贷:管理费用280(负数)？期末减免税借方余额什么时候能结平？？
你好，这个分录如果是财务软件做账，借应交税费 借管理费用负数金额。其实这里抵减税额月末也可以结转到未交增值税里去的
老师！！结转到未交增值税怎么做分录？
借应交税费—未交增值税 贷应交税费-应交增值税-（减免税额）