您好,借:成本费用类科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
老师好,进项税额转出的分录该怎么做呢
老师您好!进项税额转出!分录该怎么做
老师,你好,收取的发票税额部分当时做了进项税额,由于项目是简易计税,要做进项税额转出,分录应该怎么做呢
老师您好 进项税额转出分录怎么做呢。本月开出的红字信息表,需要做进项税额转出
老师您好进项税额转出的分录应该怎么做呢
老师您好,企业的电话费和网络费是通过银行代收的,每个月几百块,老板嫌麻烦,没有开过发票,直接用银行扣款单入的费用,一直也没有企业所得税调增,每年几千块的样子,如果将来出了什么问题,银行扣款凭证至少可以说明费用的真实性对吗?
我养鸡场,买的代雏,如何记账,卖出去鸡雏跟单,如何记账跟核算成本
利润表为亏损,企业所得税季度申报按照利润表申报,收入为零,可是有风险提示,而且风险提示等级为中等,如何处理?
如果是已经作承诺必然改良,预计未来现金流量的时候要考虑吗?应该要考虑吧,已经有确定性了
怎么补报1-3月的个税A表
用张三自然人申报的李四的1-3月A表,年底张三申报是老提示李四B表未报。其实已经报过了。经检查1-3月登录错号了,已经作废了。可是再用李四的账号申报1-3月的A表显示已经报过了
为什么改良有关的预计未来现金流量不需要考虑
老师好,请问一下,10万现金分红,有3万暂时不付挂账,怎么计算个税,如何账务处理?这没支付的3万是不是暂时不要扣税?
初级会计实务套盒多少钱一套
调账可以借本年利润贷库存商品吗
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有一个公司一年没有经营了,去年只做了个进项税额转出3801.82,那我报表中只需要调整应交税费和未分配利润两个栏次吗
那要看当时进项税是什么项目的,如果是购进固定资产的进项税,那转出的话调固定资产同时调折旧 如果购进时就是费用类的,就按照你说的做
所得税申报表也要跟着一起调是吧
去年什么收入费用都没有,那利润表只填这个转出的税额吗,还有所得税申报表只需要填这个税额吗
影响利润的话就会影响所得税申报表 进项税额转出那会交增值税的,那就还有附加税支出
这个是留抵的增值税做了进项税额转出,也用交附加税吗?
您好,如果是留抵的,转出后也还是留抵的话,那没有附加税的影响
如果是留抵的话,那还会产生成本或者费用吗?利润也会有变化吗?
您好,留抵的话,成本费用会有变化,也就是说利润会有变化 同时原先的留抵税额会降低,也就是其他流动资产会减少
还是不太明白,麻烦给我发一下具体的操作分录可以吗?谢谢老师
借:成本费用类科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:以前年度损益调整 贷:成本费用类科目 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 应交增值税的借方余额列示其他流动资产在资产负债表