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每个月的发生额都按收入做账报税(未开票),12月开票,是不是把之前的冲红,然后再根据发票入收入账。这样就平账了

2020-12-25 16:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-25 16:18

是这样的处理,就是未开具发票的前期已经申报了,可以在开具发票当月,先冲销无票的收入,再按照发票做账务处理,按开具发票进行申报增值税。当月一正一负冲销后,就是差额报增值税了。

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快账用户2988 追问 2020-12-25 16:38

那隔月再开票呢?

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快账用户2988 追问 2020-12-25 16:39

比如我10月份的做了无票收入,然后在12月开票呢

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齐红老师 解答 2020-12-25 16:42

一、也是可以的,就是10月申报无票的收入,12月开票时再做账务处理。

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快账用户2988 追问 2020-12-25 16:47

好的。谢谢

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齐红老师 解答 2020-12-25 16:48

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是这样的处理,就是未开具发票的前期已经申报了,可以在开具发票当月,先冲销无票的收入,再按照发票做账务处理,按开具发票进行申报增值税。当月一正一负冲销后,就是差额报增值税了。
2020-12-25
同学你好 可以这样做 就是看着有些乱 如果后期有红冲发票或者重新开具发票的情况,就需要对之前的账务处理进行相应的调整。比如,如果之前对某笔未开票收入进行了纳税申报,后来该笔收入被红冲或者重新开具了发票,那么就需要在账务中进行相应的冲减处理,并调整相应的增值税。 建议公司在开票、红冲或重新开具发票时,做好相应的记录和台账管理
2024-01-04
同学你好 这个可以的
2022-03-01
您好,是的,上面所说的是对的
2021-02-02
合理的,能反应发票红冲业务
2024-12-03
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