演示账套

老师，10月抵扣的时候票还没到手里就给认证了，做账的时候没票我就从发票查询里查了票，结果查出来的发票上面显示冲红，然后我11月抵扣的时候又抵扣了他重新给我开的票，但是账就走了一笔，这个应该怎么处理啊？11月的税也正常报了

2020-12-10 16:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-10 17:00

如果说你这个发票是冲红的话，他要给你开这个负数的红字发票呀，你这个负数的红字发票，你正常的做这个负数的分录处理。

快账用户8734 追问 2020-12-10 17:03

老师，这样的话税是不是相当于我抵扣了两次？

齐红老师解答 2020-12-10 17:05

没有抵扣两次呀，人家给你开了负数，负数抵扣就相当于把之前抵扣的冲掉了的

快账用户8734 追问 2020-12-10 17:10

老师，我抵扣完他才冲红的，那11月申报的时候应该会提示对吧，但是没有提示

齐红老师解答 2020-12-10 17:34

是正常的，就是他首先给你开了一个正常的发票，你正常抵扣，那么后面他冲红对不对冲红之后，他就会开一个负数的发票，你再把这个负数的发票拿过来就抵扣了你之前已经抵扣的部分呀。

如果说你这个发票是冲红的话，他要给你开这个负数的红字发票呀，你这个负数的红字发票，你正常的做这个负数的分录处理。

2020-12-10

你好！正确的认证了吗？申报的时候填写进项税转出

2020-01-04

你好，申报表进项附表那有填写进项税额转出栏的

2020-12-09

你好，不用的，不用做账务处理，你只需要拿正确的来做就行。

2024-01-05

九月份已经认证了，十月份还能认证吗认证了两次吗。

2019-12-05

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