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老师增值税中的应纳税额减征额需要进行账务处理不?谢谢

2020-12-10 15:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-10 15:13

啥减免,你这个啥情况,小规模3%减按2%吗,不做,你收入按发票做,按1%做应交增值税,

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快账用户6411 追问 2020-12-10 15:16

不是,我刚接手的账,之前会计计提的增值税比实际交的多计提了,我想把这个多计提的冲掉,如何做账,谢谢

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齐红老师 解答 2020-12-10 15:37

需要去查下,科目不变数值是负数冲掉,

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啥减免,你这个啥情况,小规模3%减按2%吗,不做,你收入按发票做,按1%做应交增值税,
2020-12-10
同学你好 按照实际金额来做
2022-09-13
同学您好,没有应交增值税,就没有附加税了
2020-11-04
是的,填写加计递减金额 借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额), 贷:其他收益。
2021-08-22
你好,不管进项大于销项,你都可以把你的进项和销项分别结转到转出未交增值税里面,分录可以参考这个 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2021-09-17
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