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采购固定资产,对方多开了专票,多开部分对方白送了,多开部分我这边怎么做红充分录

2020-12-09 14:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-12-09 14:17

你好,采购固定资产,对方多开了专票,应当是对方开具负数发票,这样你单位才可以做红冲固定资产入账的分录 

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你好,采购固定资产,对方多开了专票,应当是对方开具负数发票,这样你单位才可以做红冲固定资产入账的分录 
2020-12-09
你好!原分录按红字发票金额冲回,应交税费—应交增值税—进项税转出胎体原进项税科目
2020-09-26
同学你好 这个直接冲减
2022-04-06
你好,多开的部分如果没有付款,计入应付账款就可以;
2020-08-12
根据发票做账,不按发票做账,后续税局稽查有风险,税局怀疑是找替票万一不让税前扣除就不好了
2020-08-06
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