同学,你好。弥补以前年度亏损,目前申报表可以实现自己带出数来。
老师,企业所得税预缴可以弥补以前年度亏损,年度汇算清缴的时候,也可以弥补以前年度亏损,这个是怎么来的?预缴得时候,数都是自动带出来的?不知道数据怎么算的?
老师好,企业所得税平时每季度申报预缴能弥补以前年度亏损吗,还是只有年终汇算清缴才能弥补以前年度亏损
上年度亏损,今年第一季度盈利可以弥补以前年度亏损,盈利额小于以前年度可弥补亏损数额,不计提所得税;盈利额大于以前年度可弥补亏损数额,按差额计提所得税。同时,可弥补亏损数额,应以所得税汇算清缴数据为准。请问老师,这个说法正确吗
请问会算的时候,企业所得税弥补亏损,明细表是自动的,不用手动填吧?见识我在一季度报企业所得税的时候,第九行,弥补以前年度亏损数是不是就会自动出来,当年可结转以后年度弥补的亏损额
老师,我们公司2022年企业所得税汇算清缴的时候累计的弥补亏损有3033159.09元,一季度在预缴企业所得税时,弥补以前年度亏损442742.6元,那在二季度预缴企业所得税时弥补以前年度亏损是3033159.09-442742.6=2590416.49还是3033159.09元?
下列辅助生产费用分配方法中,对所有受 益单位都分配的有()。 A.顺序分配法 。B.交互分配法 。C. 代数分配法 。D. 直接分配法 ,E.计划分配法
1月26日,购入MP4一批,用于向职工发放新年礼品共计含税金额80000元,取得增值税专用发票1张这是需要记进项税额转出吗
不小心把去年的科目收入错写成了成本,今年怎么调账
老师好!我上季度多做收入了,因为开了发票。同时我也暂估成本了,这倒年底了,暂估的成本也没票想红冲了,但冲了后成本成负数了您说该咋办?还有多做收入也应该红冲是吧,老师,请回答下我
金蝶标准版资产负债表变成别的报表
请问下老师关于出口退税问题,12月的时候完成出口报关确认收入了,销项票也开了,但是进项票没收到,进项税率13%,退税率9%,4%的税率差异账务处理上要计提主营业务成本吗?借:成本,贷:进项转出?……要计提其他应收款出口退税款吗?借:其他应收,贷:出口退税?
月末结转本月损益内中费用类账户余额,其中主营业务成本¥70,000税金及附加¥2500,销售费用15,000管理费用¥20,000财务费用¥6000,营业外支出¥6500
甲公司为增值税一般纳税人,2022年发生的有关业务资料如下:(1)1月5日,甲公司以银行存款购买乙公司的股票2000万股准备长期持有,占乙公司股份的25%,能够对乙公司施加重大影响。乙公司股票的每股买人价为9.8元,款项已支付。当日,乙公司可辨认净资产的公允价值为80000万元。2022年乙公司实现净利润4000万元。
某单位产品的直接材料,直接人工,变动制造费用分别是3元,2元,1元,单位产品售价15元,全月固定制造费用40000元。每单位变动管理及销售费用1元,全月固定性管理成本15000。若产量10000件,销量8500件。要求:分别按完全成本法和变动成本法两种方法计算该产品的单位产品成本与营业利润。
2024年2月申报了2023年年终奖,这个要申报2024年年终奖,提示已经申报一次性奖金收入,不能保存,该怎么报税呢?
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老师,比如去年亏损100万,今年季度预缴的时候用盈利弥补亏损20万,那么所得税汇算清缴的时候,是不是只能弥补80万?
老师,知道数据申报表是自动带出来的,但是不知道数据怎么来的?
汇算的时候弥补的也是一百万
因为你预缴时候 只是预缴汇算时候缴纳数减去预缴是补交