老师你好，请问科目余额表的应付职工薪酬－职工社保累计数和管理用／销售费用金额一样吗，因为是计提的单位部分的职工社保
你好 你们计提工资还有哪些科目 有成本的吗
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老师 您好 我现在计提10月得工资 公积金 社保 这样做分录正确嘛 借：管理费用-工资3600 管理费用-社保（单位缴纳部分）586.11 管理费用-公积金（单位缴纳部分）180 贷：应付职工薪酬-工资 3600 应付职工薪酬-社会保险费586.11 应付职工薪酬-公积金 180
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1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢
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老师你好，请问科目余额表的应付职工薪酬－职工社保累计数和管理用／销售费用金额一样吗，因为是计提的单位部分的职工社保
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请教老师，公司承担员工的全部社保费用（个人部分+单位部分），然后给员工定的工资金额就是实发金额，这样的话，比如某员工工资是3500元，社保费总额是400元，记账分录是否是这样的： 计提工资： 借：管理费用等—工资 3500 贷：应付职工薪酬—工资 3500 计提社保： 借：管理费用等—社保 400 贷：应付职工薪酬—社保 400 支付工资： 借：应付职工薪酬—工资 3500 贷：银行存款 3500 缴纳社保： 借：应付职工薪酬—社保 400 贷：银行存款 400 借：管理费用
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老师，请问计提社保，医保时，分录需要分开吗？如，借:管理费用-养老保险，管理费用-失业保险，管理费用-工伤保险，管理费用-医保（单位承担部分），贷:应付职工薪酬-养老，应付职工薪酬-失业，应付职工薪酬-工伤，应付职工薪酬-医保（单位承担部分）
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老师，25年补计提24年12月工资的会计分录，借：管理费用，因我公司执行小企业会计准则，24年计提工资15万，目前工资已全部发放，5月份所得税年度汇算账载金额，发放金额，税收金额各填多少，有调整吗？
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郭老师，员工旅游的费用，要申报个税吗
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一、上海公司的法人是自然人A，A占股100%； 二、长沙公司，注册资金200万，自然人A是法人，占股1%，上海公司占股99%；（根据注册资金金额，A只需要实缴2万即可）； 2024年，A在长沙公司实缴注册资金5.5万，是以A个人名义存入长沙公司银行账上，且备注清楚：投资款，并已在税务局缴纳了印花税； （A在长沙公司超过应实缴注册资金5.5万-2万=3.5万）； 请教一下，可否这样处理： 第一种： 让上海公司写个代付款证明，表明：让自然人A，代替上海公司，在长沙公司实缴注册资金3.5万？ 第二种： 让上海公司打3.5万到长沙公司，算上海公司实缴长沙公司的注册资金，同时长沙公司退3.5万给自然人A，相当于置换，更正24年自然人A，多实缴了3.5万。但不再缴纳印花税（24年这3.5万实缴注册资金己缴纳印花税） 请问老师，哪种处理方法好？ 或者有更好的处理方法？
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老师好，我们公司会囤货导致进项大于销项，公司会按照稳定的税负勾选进项发票，按勾选的这部分结转成本，所以实际库存和账务系统里的库存是不一致的，电子税务局里也有很多未勾选的进项，这会产生税务风险？
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没有了就管理和销售
那就应该是一致的
我现在有点不一样是因为1到6月份我计提把个人的也计提上了，7到8月才开始只计提的单位部分。这种影响大不
你个人支付的最后没有缴纳吗
有缴纳呀
那缴纳的时候你的分录怎么做？
借应付职工薪酬社保－单位 其他应收款－个人，贷银行
你好 发工资怎么做的
借应付职工薪酬－工资贷其他应收－个人社保贷个税贷银行。我们都是这个月发放上个月工资。
那你计提的不是都是在二级科目社保里面吗？
是的呀就是应付职工薪酬－社保呀
借应付职工薪酬－工资贷其他应收－个人社保 计提在社保 发放的时候在工资 你说的应付职工薪酬明细账是不是有余额
记不得了，反正其他应收是有余额挂起的。发工资时候冲，因为是下月发上月。
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
对呀我是这样做的呀只是1－6月份计提的时候把个人部分一起计提了，本来计提单位部分就行了，7－11月份就是只计提的单位部分的。
个人的也得计提 在工资集体
计提都是计提单位的呀没说计提个人呀，您发的会计分录也是计提的单位的呀
我上面发的分录个人负担的部分计提的工资，你看第二个就能看出来。