劳务公司清包工工程，预付了一批辅材款，之前会计账挂到预付账款借方，后来材料回来对方票也开了回来，之前会计用票直接入了主营业务成本，那么预付账款的借方余额现在怎么处理
你好，主营业务成本当时贷方怎么处理的
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1.企业获得股东投资3000万元。2.企业购买生产厂房及机器设备银行存款支付800万，估计使用寿命10年，按直线折旧法计算。3.企业一年支付给管理人员工资250万，销售人员工资50万，生产人员工资30万，研发人员100万，广告宣传费用40万。4.企业购买原材料300万，增值税税率为13%。5.企业一年用水电费共40万元，其中管理部门使用的水电费为10万元，车间使用的水电费为30万元。6.企业第一年销售额2000万元，第二年销售额2500万元，第三年销售额3600万元。第一、二年免征所得税，自第三年起所得税率为15%。编制资产负债表，利润表和现金流量表
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贷的现金出账了，账之前让财务公司做，银行存款与现金与实际都不符，我接手后处理的已经与实际投住了，现在预付怎么处理，不能一直在账面挂账啊
你好 那这笔不是现金支付 借：现金 贷预付账款
这样做现金增加，实际没有，行吗
不是现金，你之前做的两笔分录 借预付账款 贷银行存款 借主营业务成本 贷现金 本身应该冲预付，你做现金贷方，是错误处理
知道是错了，现在怎么处理预付账款余额
就是按照我上面调整分录，这样预付账款平了，现金也平了
我现金账现在就是平的，因为接手后都不平，已经处理平了，现在预付账款没办法处理了
那不对啊，这笔你是怎么处理平的
因为财务公司做的账，银行是贷方余额，现金也对不住，应收账款等往来科目差 的悬殊也很大，当时现金就与应收账款等往来科目调了
那这个你要把你做的现金就与应收账款冲回，按照我写的做调整